工程审计执业质量内控管理办法.doc

PAGE 12 - 工程造价咨询 执业质量内控管理办法 第一条 为了提高公司的业务管理水平，规范工程造价咨询业务操作程序，防范执业风险，及时、高效地完成各项咨询业务，依据国家法律、法规以及行业规范，结合本公司实际，制定本办法 第二条 执业人员应在公司统一安排下，严格按照公司的管理办法，执行业务。咨询业务的操作规程必须符合现行的法律、法规、规章、规范性文件及行业规定要求和相应的标准、规范、技术文件要求，体现公正、公平、公开执业原则，诚实守信。 第三条 执业人员应遵照“诚信、公正、敬业、进取”的原则，独立、客观、公正地出具工程造价成果文件。 第四条 工程造价咨询业务必须由两名以上专业人员承办。其中项目经理必须由在本公司注册的造价工程师担任，项目助理应由具有工程造价专业知识和工作经验的人员担任。 第五条 工程造价咨询实行项目经理、总工程师、执行董事（总经理）三级复核制。 一、项目经理职责 1、负责制定并严格执行项目《工作计划》； 2、对整个项目的实施过程负责，并与总工程师和项目管理人及时沟通； 3、负责咨询业务各专业间的技术协调、组织管理、质量管理工作； 4、根据咨询工作计划，负责统一咨询业务的技术条件； 5、动态掌握咨询业务实施状况，负责协调各专业进度及技术关系，研究解决存在的问题； 6、综合编写咨询成果文件的总说明、总目录，审核相关成果文件最终稿，并报送总工程师审核； ７、配合项目管理人协调各方关系并及时收取费用。 二、总工程师职责 1、协助项目管理人在承揽业务过程中的风险、胜任能力等方面的评价及技术支持； 2、对项目整体情况进行了解、计划及实施过程指导、监督； 3、审批重要咨询成果文件，审定咨询条件、咨询原则及重要技术问题； 4、协调处理咨询业务各层次专业人员之间的工作关系； 5、负责处理项目经理、项目助理之间的技术分歧意见，对审定的咨询成果质量负责。 6、对所有咨询业务过程进行动态监控，把握技术质量； 7、发现和培养人才，对所有工程技术人员根据工作需要进行及时培训； 8、对所有报告的技术质量负责，每份报告必须由总工程师签字盖章。 三、公司执行董事（总经理）负责签发审核报告，承担相应的领导责任。 第六条 公司对工程造价咨询质量进行事前、事中、事后全过程严格控制 一、事前控制 事前控制是执行审核业务的准备阶段，是对执业风险、质量的前期控制。 1、要严格采用示范文本签订工程造价咨询合同（外地工程需提供《工程造价咨询单位异地执业备案资料回执》）。 2、制订咨询业务工作计划表 由项目经理主持编制的咨询工作计划一般应包括如下内容：工作进度安排、咨询质量目标及操作人员配置等。该咨询工作计划总工程师及项目管理人审定批准后严格执行。 3、配置咨询业务操作人员 公司为咨询业务配置相应的操作人员，包括项目经理、相应的各专业造价工程师及概预算人员。外聘执业人员在执行业务前，均应到办公室进行登记备案，并提供本人身份证及相关技术职称的复印件。 4、咨询资料的收集整理 （1）项目经理应根据合同明确的标的内容，开列应由委托人提供的资料清单。提供的资料应符合下述要求： ① 资料的真实性，委托人对所提供资料的真实性、可靠性负责； ② 资料的充分性，委托人按咨询单位要求提供的项目资料应满足造价咨询计量、确定、控制的需要，资料要完整和充分； ③ 委托人提供的资料凡从第三方获得的，必须经委托人确认其真实可靠。 （2）项目管理人和项目助理在项目经理的安排下，收集、整理开展咨询工作所必需的资料。 二、事中控制 事中控制是审核业务具体实施阶段对工程造价咨询质量的控制，是实施执业质量内控管理的重点。 （一）按照业务范围分以下五种情况执行： 1、项目前期及可行性研究的咨询 ① 经济论证科学、真实、充分。 ② 工程经济效益、社会效益、环境效益分析方法适当。 ③ 建设方案经济技术比选客观。 ④ 投资估算项目完整、指标应用适当。 2、项目设计阶段的咨询 ① 对不同的建设方案技术经济比选与优化论证分析评价充分，推荐的建设方案确实可行。 ② 工程量计算准确、定额套项、取费程序等正确。 3、项目招标标底的咨询 ① 工程量清单编制符合计价规范要求。 ② 严格按照招标文件及造价主管部门的要求进行编制，不得擅自调整标准。 4、项目施工阶段跟踪服务的咨询 ① 确保工程款使用计划与施工组织设计及施工合同价款支付相符。 ② 在设计或施工进度变化较大的情况下，要建议委托方对造价进行调整。 ③ 工程进度款的审核及计价要符合施工合同支付条款，中期付款报告的签发程序及时间要符合施工合同要求。 ④ 要认真审核施工现场发生的各种签证资料、设计变更，并就其中存在的问题向委托方提出合理化建议。 5、项目预（结）算咨询 ① 依据咨询工作计划，认真勘察现场，了解情况，仔细填写《施工现场勘察记录表》。