2011大众交通公司财务分析-[包括资产负债、利润表、现金流量表和指标分析].doc

公司财务分析 29 - 大众交通(集团)股份有限公司 财务报表分析 以下均为个人言论，分析的结果如何大家借鉴下就好 班级 学号 姓名 目录 一、公司基本情况˙˙˙˙˙˙˙˙˙˙1 二、资产负债表分析˙˙˙˙˙˙˙˙˙1 三、利润表分析˙˙˙˙˙˙˙˙˙˙˙11 四、现金流量表分析˙˙˙˙˙˙˙˙˙14 五、企业财务能力分析˙˙˙˙˙˙˙˙19 六、企业财务情况总体分析˙˙˙˙˙˙25 附件一˙˙˙˙˙˙˙˙˙˙˙˙˙˙27 附件二˙˙˙˙˙˙˙˙˙˙˙˙˙˙28 附件三˙˙˙˙˙˙˙˙˙˙˙˙˙˙29 一、公司基本情况 大众交通（集团）股份有限公司是一家交通运输类公司。公司主要从事企业经营管理咨询、现代物流、交通运输及相关的车辆维修、洗车场、停车场、汽车旅馆业务、机动车驾驶员培训；投资举办符合国家产业政策的企业。公司已成为上海最大的公交集团之一，始终在行业中保持领先的低位。 其前身是上海大众出租车汽车公司。经上海建设委员会批准，改制为中外合资股份有限公司。公司A股和B股股票分别于1992年8月7日和1992年7月22日在上海证券交易所挂牌上市。所属行业为交通运输业。截止 2011 年12 月31 日，股本总数为1,576,081,909 股，全部为无限售条件股份，其中人民币普通股为1,042,210,909 股，占股份总数的66.13%；境内上市的外资股为533,871,000 股，占股份总数的33.87%。截止 2011 年12 月31 日，本公司累计发行股本总数157,608.19 万股，公司注册资本为157,608.19 万元。 二、资产负债表分析 1、资产负债表趋势分析 比较资产负债表（资产部分） 科目 2011/12/31 2010/12/31 增减数 增减百分比 流动资产 　 　 　 　 货币资金 2,184,938,155.49 1,912,804,418.99 272,133,736.50 14% 交易性金融资产 18,734,865.61 35,010,346.25 -16,275,480.64 -46% 应收票据 　 　 　 　 应收账款 93,103,811.00 92,416,820.51 686,990.49 1% 预付款项 153,135,105.72 163,386,444.32 -10,251,338.60 -6% 其他应收款 117,522,721.20 235,971,041.92 -118,448,320.72 -50% 应收关联公司款 　 　 　 　 应收利息 　 　 　 　 应收股利 　 　 　 　 存货 1,076,253,075.05 1,054,808,769.38 21,444,305.67 2% 其中:消耗性生物资产 　 　 　 　 一年内到期的非流动资产 　 　 　 　 其他流动资产 25,000,000.00 55,000,000.00 -30,000,000.00 -55% 流动资产合计 3,668,687,734.07 3,549,397,841.37 119,289,892.70 3% 非流动资产 　 　 　 　 可供出售金融资产 1,283,549,189.49 2,032,950,547.06 -749,401,357.57 -37% 持有至到期投资 　 　 　 　 长期应收款 　 　 　 　 长期股权投资 963,525,338.38 809,338,788.92 154,186,549.46 19% 投资性房地产 29,824,897.49 27,203,835.03 2,621,062.46 10% 固定资产 2,181,191,342.30 2,094,995,373.74 86,195,968.56 4% 在建工程 64,205,539.69 61,215,765.52 2,989,774.17 5% 工程物资 　 　 　 　 固定资产清理 516,003.48 　 516,003.48 100% 生产性生物资产 　 　 　 　 油气资产 　 　 　 　 无形资产 1,273,895,847.40 1,200,062,480.24 73,833,367.16 6% 开发支出 　 　 　 　 商誉 　 　 　 　 长期待摊费用 199,603,300.52 198,461,781.70 1,141,518.82 1% 递延所得税资产 91,424,950.25 31,802,448.13 59,622,502.12 187% 其他非流动资产 　 　 　 　 非