国际结算-复习.doc

1.国际结算定义 国际间由于各种经济交易交往而产生的以一定货币形式表现的债权债务，通过一定支付手段和支付方式进行偿付和清偿的行为。 国际结算分类 国际贸易结算：有形贸易结算 国际非贸易结算：服务贸易（国际旅游、出国留学、劳务输出、国际技术转让、国际工程承包）单方面转移（国外亲友赠款、国际捐赠款） 非贸易结算虽然业务量大，但结算手续较为简单 国际结算的基本内容 ?结算工具: 票据（汇票、本票和支票） ?结算方式: 贸易结算方式 (汇款、托收和信用证)、非贸易结算方式 ?结算单据：基本商业单据（商业发票、运输单据和保险单据）附属商业单据 ?贸易融资 现代国际结算的特点发展趋势 银行成为当代国际结算业务的中枢 贸易结算和融资信贷相结合 传统结算方式面临新变革 结算业务电子化和网络化 代理行的建立 代理行（Correspondent Bank）: 签订代理行协议与国内银行相互提供服务的国外银行。 对于国际结算来说，分行和代理行是最重要的。其中，分行优势不明显，且存在一些问题(资金,人员配备,管制问题,影响总行决策等)，而代理关系是一种互利互惠，手续简便、成本低廉。 建立代理行步骤： 考察对方银行的资信，确立建立代理行关系的层次 *一般代理关系 *账户代理行关系 *议定透支额度关系 鉴定代理行协议（Agency Arrangement） * 签署机构 * 合作范围 *账户设置:大多数代理行之间并不设置账户 (为什么?：在国际货币清算中心开立账户，结算的货币较统一；成本上考虑，账户有服务费以及最低存款额要求，易引起外汇资金的闲置积压) 交换控制文件 * 印鉴（Specimen Signatures）即授权签字样本（Specimen of Authorized Signatures） * 密押（Test Key） * 费率表（Schedule Of Terms and Conditions） 资金偿付 账户行(Depository Bank)：账户行必须首先是代理行，而代理行不一定是账户行 国际汇兑：将资金从一家银行调拨到国外的另一家银行。 * 汇出行：汇出资金的银行 * 汇入行：接受资金的银行 * 偿付 ：委托付款银行（汇出行）向代理付款银行（汇入行）划拨资金头寸以弥补其垫款的行为 。 往账：本国银行在境外其他银行开立账户，对本国银行来说，称作往账，通常开立的是境外货币的账户 来账：境外银行在国内开立账户就本国银行来说，称为来账；通常以本币开立 账户行直接入账: 若开立了往账，汇出行发出借记的偿付指示；开立了来账，汇出行发出贷记偿付指示。 共同账户行转账 无共同账户行时 票据权利与义务 票据权利：持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括支付请求权和追索权 支付请求权又称为主票据权利 追索权又称为第二次请求权，是票据权利的再次行使 票据义务： 一次义务——付款义务，主义务 二次义务——偿还义务，从义务 票据的性质 1、设权性 设定票据上的权利与义务关系，票据权利的发生，必须以票据的设立为前提。 2、无因性（Non－causative Nature） 票据是一种无须过问原因的证券 票据产生的原因是票据的基本关系： 出票人与付款人之间的资金关系 出票人与收款人，以及票据的背书人与被背书人之间的对价关系。 3、流通性（Negotiability）即转让性 票据权利可以经过背书或交付而转让，它是票据的基本特性。 票据的流通性具有一定的特点： 第一，无需通知票据上的债务人 第二，强调保护善意并支付了对价而获得票据的持票人 （受让人、让与人、正当持票人、付对价持票人） 4、要式性（Requisite in Form） 票据的作成必须具备法定形式，才能产生法律效力，即所记载的必要项目必须齐全且合乎规范。 5、提示性（Presentment） 票据上的债权人（持票人）请求债务人（付款人）履行票据义务时，必须向付款人提示票据，才能请求付给票款。 6、返还性（Returnability） 票据的持票人领到支付的票款时，应将签收的票据交还付款人，该票据经正当付款即被解除责任而归还至付款人。 由于票据的返还性，它不能无限期地流通 票据的作用 汇兑功能 简单、方便、迅速、安全地实现了货币兑换和转移资金 结算功能 结算功能也包含了支付功能，它是票据的基本功能。简单地说，支付功能就是在经济交易中以票据支付代替现金支付；结算功能就是用票据清偿或抵消当事人之间的