差旅费管理制度140505.doc

漳州留佳味贸易有限公司 留佳味差旅费报销管理制度 为保证出差人员工作和生活的需要，提高办事效率，同时加强企业财务管理规范差旅费的支出合理性，特制订本制度。 一、差旅费报销范围及种类 ⑴报销范围 本制度所称出差，系指员工因工作需要，受公司派遣前往异地洽谈业务、开发市场，协调关系或处理公司事务，开会、学习的活动。 ⑵差旅费包括交通费，住宿费及特别费三项； 交通费是指：搭乘公共交通工具 住宿费是指：住宿。 特别费是指：因公支付运费或招待费。 二、办理程序 员工因公出差，一方面报告该部门负责人批准后出差；另一方面应事先报备行政出差地点及天数，利于考勤跟踪。出差人返回后三日内应填写差旅费支出单，注明时间、出差日期、出差目的地、报支项目、金额等，由该部门负责人审核、行政部复核后报总经理批准。 三、费用标准 类别 级别 标准（元/天） 备注 住宿费 主管级 100 经理级 120 交通费 按车票核实报销 特别费 按发票核实报销 四、费用报销办法 1.住宿费 ①出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。 ②出差人员由接待单位或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。 ③住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，须按双人间标准（最高按单人最高标准报）报销，若为同性三人同时出差，须按三人间标准（最高按单人最高标准的1.5倍报）报销。 2.交通费 出差人员应保留完整车票时间、车次作为计算费用的依据，详见《关于留佳味车票报销制度及流程》 3.特别费 在出差过程中因业务工作需要发生招待费的，须就招待预期目标及额度做出预估，并征得上级领导同意，经安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。 五、其他事项 出差人员申报差旅费用应以诚信为原则，如从中弄虚作假，一经查出就按虚报金额的2倍处罚；对于出具伪证的公司员工及审核人包庇作假行为，按违纪人处罚金额的50%处以罚款 编 制 施美景 审 核 批 准 日 期 2014.05.05 日 期 日 期 六、本制度自发布之日起生效 抄送：行政部、财务部、业务部 存档：行政部抄送：总经办、综合部、财务部、各相关部门、公告栏张贴存档：综合部抄送：总经办、综合部、财务部、各相关部门、公告栏张贴 抄送：总经办、综合部、财务部、各相关部门、公告栏张贴 存档：综合部 抄送：总经办、综合部、财务部、各相关部门、公告栏张贴 存档：综合部