中建开发全过程成本管理内附全套插件.ppt

* 改为成本目标管理的基本内容 * 制度建设：包括上述2点一线和一面内容 计划管理：包括施工进度，队伍及材料进场、招标、出图及定样、考察、清单编制、资金、发展计划；不仅时间计划，还有内容划分，即范围管理，合同策划，是减少追加、签证，提高效率，降低时间成本的根本所在； * 制度建设：包括上述2点一线和一面内容 计划管理：包括施工进度，队伍及材料进场、招标、出图及定样、考察、清单编制、资金、发展计划；不仅时间计划，还有内容划分，即范围管理，合同策划，是减少追加、签证，提高效率，降低时间成本的根本所在； * 结合具体文件调整 * 结合具体文件调整 * 制度规定有明细，其他无明细文件案例；有流程图的加上流程图，尽可能用朗钜； * * * * * * * 销售环节的成本一般是按比例控制，但一旦制订了费用目标总额，具体的单项支出就必须严格控制。由于销售涉及的部门比较多，所以各部门乃至总经理都需要分工负责这部分的控制职能。此外，由于销售环节的一些操作会对入住和物业管理产生重要的影响，所以这个环节的成本控制也必须有长线考虑。 2006-11-24 4、变更的费用控制 （1）图纸审核 工程部和项目部负责组织各专业共同审图，实行专业负责制，协调监理公司和施工单位审图。 工程部、项目部与设计部 （2）因市场因素甲方对图纸的修改 甲方对图纸做出重大修改之前，应进行方案经济比较。 设计部 （3）现场签证 现场签证中，应明确发生费用的数量、原因和责任。 项目部与成本部 5、违约与索赔 （1）工期 （2）质量 履行自己的合同义务并督促乙方履行合同义务，重视在过程中控制工期与质量。 项目部 （3）配合管理 项目部负责各施工方的配合问题 项目部 （4）停工、窝工 当造成重大停、窝工时，项目部与成本部及时进行停、窝工费用计算。 项目部与成本部 结算环节成本控制要点（续） 2006-11-24 结算阶段成本控制 实例 《工程/甲供材料结算及尾款支付实施细则》 《维修费用、零星委托审核细则》 《保修金办理细则》 结算系列表单 2006-11-24 营销阶段成本控制 营销阶段成本目标的确定：一般是按比例确定 营销阶段成本目标的分解：按照各个项目单项支出合同计划分解 特别注意：销售承诺（销售合同、广告、售楼书）对入住和物业管理产生的影响，避免索赔的发生（避免无效成本的增加）。 2006-11-24 营销环节成本控制要点 控制要点 主要内容 方法与途径 责任主体 1、营销方案 （1）营销成本目标 （2）市场信息 （3）营销计划 按比例确定成本目标 根据各种相关因素确定具体计划和进行成本目标分解 营销部 2、营销现场费用 （1）现场销售人工费用 销售人数控制、销售工作进度控制和奖励办法控制。 营销部与人力资源部 （2）现场销售器具费 （3）卖场、现场包装费 （4）销售模型费用 （5）宣传资料及礼品费 （6）展销费 将目标成本按照合同计划或分项分解，严格执行采购流程 营销部与采购部 3、媒体选择 （1）媒体及广告代理公司信息 日常收集并建立市场提供商数据库。 营销部 （2）招投标 遵守先评后选的原则进行内部评审和招投标。 营销部与采购部 2006-11-24 4、样板房 装修 （1）设计、装修 市场信息收集，控制装修目标成本。 设计部与营销部 （2）材料采购 市场信息搜集，材料、设备选型。 设计部与采购部 （3）信息采集及招投标 按招标流程执行。 采购部与设计部 （4）样板房维护 委托物业代管协议的签署 采购部 （5）材料回收、保管和再利用 建立材料设备清单、使用登记，闲置品评估和处理。 采购部与行政部 5、销售回 款 （1）销售折扣点 售前合理确定。 营销部 （2）回款周期 制定销售收入计划 营销部 6、销售补 充条款 及承诺 （1）承诺的提出 将承诺分类分析，控制销售合同、广告、售楼书承诺与设计及实际的一致性。 营销部、设计部 和工程部 （2）设计变更与承诺 执行设计变更审批与知会制度 承诺的变更 设计部、营销部 和工程部 营销环节成本控制要点（续） 2006-11-24 实例 《营销费用控制计划》 《样板房物品采购细则》 营销阶段成本控制 2006-11-24 成本管理内容就是确定与控制 成本确定是要找到合理值不是准确值 成本控制就是要做到心中有数，而不是简单的限制和压低成本， 不论确定与控制，必须面向市场、面向产品，技术与经济相结合 概括与强调 2006-11-24 操作建议 针对公司的成本管理 明确架构和管控模式 提出经营方针与管理目标 建立相应的制度与规范化的流程 构筑业务平台：数据、标准、资源、工具 针对项目的控制重点 产品目标与成本目标的制定 各操作环节的监控