全面风险管理指引.pdf

中国银监会关于印发 银行业金融机构全面风险管理指引的通知 银监发〔 2016〕44 号 各银监局，各政策性银行、大型银行、股份制银行，邮储银行， 外资银行，金融资产管理公司，其他会管金融机构： 现将《银行业金融机构全面风险管理指引》印发给你们，请遵照 执行。 2016 年 9 月 27 日 （此件发至银监分局与地方法人银行业金融机构） 银行业金融机构全面风险管理指引 第一章 总则 第一条 为提高银行业金融机构全面风险管理水平， 促 进银行业体系安全稳健运行， 根据 《中华人民共和国银行业监督管理 法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，制定本指引。 第二条 本指引适用于在中华人民共和国境内依法设立的银行 业金融机构。 本指引所称银行业金融机构， 是指在中华人民共和国境内设立的 商业银行、 农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构、 政策性银行 以及国家开发银行。 第三条 银行业金融机构应当建立全面风险管理体系， 采取定性 和定量相结合的方法，识别、计量、评估、监测、报告、控制或缓释 所承担的各类风险。 各类风险包括信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、国 别风险、银行账户利率风险、声誉风险、战略风险、信息科技风险以 及其他风险。 银行业金融机构的全面风险管理体系应当考虑风险之间的关联 性，审慎评估各类风险之间的相互影响，防范跨境、跨业风险。 第四条 银行业金融机构全面风险管理应当遵循以下基本原则： （一）匹配性原则。 全面风险管理体系应当与风险状况和系统重 要性等相适应，并根据环境变化进行调整。 （二）全覆盖原则。全面风险管理应当覆盖各个业务条线，包括 本外币、表内外、境内外业务； 覆盖所有分支机构、 附属机构，部门、 岗位和人员； 覆盖所有风险种类和不同风险之间的相互影响； 贯穿决 策、执行和监督全部管理环节。 （三）独立性原则。 银行业金融机构应当建立独立的全面风险管 理组织架构， 赋予风险管理条线足够的授权、 人力资源及其他资源配 置，建立科学合理的报告渠道， 与业务条线之间形成相互制衡的运行 机制。 （四）有效性原则。 银行业金融机构应当将全面风险管理的结果 应用于经营管理， 根据风险状况、 市场和宏观经济情况评估资本和流 动性的充足性，有效抵御所承担的总体风险和各类风险。 第五条 银行业金融机构全面风险管理体系应当包括 但不限于以下要素： （一）风险治理架构； （二）风险管理策略、风险偏好和风险限额； （三）风险管理政策和程序； （四）管理信息系统和数据质量控制机制； （五）内部控制和审计体系。 第六条 银行业金融机构应当推行稳健的风险文化， 形成与本机 构相适应的风险管理理念、价值准则、职业操守，建立培训、传达和 监督机制，推动全体工作人员理解和执行。 第七条 银行业金融机构应当承担全面风险管理的主体责任， 建 立全面风险管理制度， 保障制度执行， 对全面风险管理体系进行自我 评估，健全自我约束机制。 第八条 银行业监督管理机构依法对银行业金融机构全面风险 管理实施监管。