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内部评级模型验证 (2014-06-03 11:08:06) 转 载 ▼ 标签： 风险管理 模型验证是对评级体系、 评级流程和所有参数估算的准确性和一致性进行评估的整个过程， 是评估和提高模型表现水平、 防范模型风险及合理使用模型的基本手段。 巴塞尔协议规定商业银行内部信用评级体系验证最低的要求是：定期比较参数的实际值与预测值，执行返回检测；定期 预测比较预测值和相关的外部参数，执行基准测试。 内部评级模型验证包括两方面：内部评级体系验证和内部评级过程验证。 一、内部评级体系验证：包括模型验证设计和风险参数估值验证，主要关注评级模型合理 性以及风险量化结果准确性和一致性。 明确验证范围、 执行主体和验证方法， 建立定期评估、 更新验证方法的机制， 确保验证工作的独立性和客观性。 模型验证标准 ：准确性和一致性。 准确性高低是指模型输出结果与实际结果的偏离程度大小。一致性是指模型在不同行业、不同地区风险度量一致，不同 时间段内一致。 模型验证内容 ：内评的风险参数模型：借款人评级、债项评级、 PD 、LGD 、EAD; 内评结果应用模型：预期损失和非预 期损失模型等。 对单个模型，模型验证包括建模参数、建模过程和输出结果。 建模参数验证包括建模数据和模型假设的验证 建模过程验证包括对理论基础和程序代码的验证 输出结果审查保证结果准确性和易于理解 模型验证方法 ：定性方法和定量方法结合验证。 定性方法对模型设计、数据质量和模型结果出发，从模型假设、理论方法和模型报告角度对模型进行整体评估和检验。 定量方法是通过量化工具对模型准确性和一致性进行评估。分为返回测试和基准测试两种。返回测试是指将模型结果与 实际结果进行比较。基准测试则是将模型预测结果与一系列内部或外部工具进行比较来推断平均正确性、内部基准测试是将模 型输出结果同客户经理或业内信贷专家的观点进行比较；外部基准测试是与其他评级方法或模型进行比较。 内评验证实施原则 ：独立性原则（建模与验证人员独立）、明确责任（验证部门认可和书面记录、得到批准）、模型记 录 （原因、模型局限性、 重要事件、 建模关键人、 时间等） 、持续验证 （定期模型验证，建模机构对模型调整 ，进行相关记录） 、 内部审计。 定量验证方法 ： 1、累积精度曲线 CAP 曲线图。 CAP(Cumulative Accuracy Profile): 累积准确曲线。 CAP 曲线及准确性比率 /AR 描绘了每个可能的点上累计违约排除百 分比。为了画出 CAP 曲线，需要首先自高风险至低风险排列模型的分数，然后对于横坐标客户总数中特定的比例， CAP 曲线的 纵坐标描述风险评级分数小于或等于横坐标 x 中的违约个数百分比。 一个有效的模型应当在样本客户处于同一排除率的情况下， 排除更高百分比的坏客户。 2、精确度 AR 。AR=a_r/a_p ，a_r 为待验证模型的 CAP 曲线与随机模型 CAP 直线围成面积； a_p 为最佳模型的 CAP 曲线与随机模型 CAP 直线围成的面积。 3、条件信息熵。 H_0=-[p(d)*log(p(d))+(1-p(d)*log(1-p(d))] 条件信息熵月高说明模型预测能力越好。 4、信用转移矩阵（ Transition Matrices ） 5、 KS 检验 KS （Kolmogorov-Smirnov ）检验 :K－S 检验主要是验证模型对违约对象的区分能力，通常是在模型预测全体样本的信 用评分后，将全体样本按违约与非违约分为两部分，然后用 KS 统计量来检验这两组样本信用评分的分布是否有显著差异 6、 ROC 曲线 ROC(Receiver Operating Characteristic Curve): 接受者操作特征曲线。 ROC 曲线及 AUC 系数主要用来检验模型对客 户进行正确排序的能力。 ROC 曲线描述了在一定累计好客户比例下的累计坏客户的比例， 模型的分别能力越强， ROC 曲线越往 左上角靠近。 A