高等教育金融学第七章作业13-2 - 答案.pdfVIP

7 章 一、　名词解释　　 1， 表外业务（复旦大学 2012 年考研题） 表外业务是商业银行所从事的、按照现行的会计准则不记入资产负债表内、不 形成现实资产负债但能增加银行收益的业务 2， 存款保证金 存款保证金又称存款准备金，是指金融机构为保证客户提取存款和资金清算需 要而在中央银行准备的存款。中央银行要求的存款准备金占其存款总额的比例就是 存款准备金率 3， 真实票据原则 真实票据原则又称商业贷款理论，其基本要求是贷款应以具有真实交易背景的商 业票据为根据。其理论论证：依据确实有真实交易背景的票据进行贷款，可以保障 贷款按期收回——因为基于商业行为的债务人取得了商品，这些商品直接出售或加 工后出售，就是归还贷款的资金来源。 4， 贴现 贴现是指银行买进尚未到付款日期的票据 5， 金融创新 　　金融创新是指在金融内部通过各种要素的重新组合和创造性变革所创造或引进的 新事物。金融创新大致可归为三类：金融制度创新、金融业务创新、金融组织创新　 　　　　　　　　　　 二、　简答题 1， 简述商业银行经营的 “三性”原则之间的关系。 （湖南大学 2011 年考研题） 答： （1） 商业银行经营的 “三性”原则的含义。商业银行经营的 “三性”原则是指安全 性、流动性、盈利性。这 “三性”是商业银行经营管理的目标，也是商业银 行进行日常管理的三条原则。商业银行经营的 “三性”原则是由其经营的特 别商品——货币商品的特别请求以及商业银行在社会经济运动中的特殊地 位所决定的。具体说来，安全性目标要求银行在经营活动中必须保持足够 的清偿能力，经得起重大风险和损失，能随时应对客户提存，使客户对银 行保持坚定的信任。流动性目标是指商业银行保持随时可以以适当的价格 取得可用资金的能力，以随时应对客户提存及银行支付的需要。盈利性目 标是指商业银行的经营管理者在可能的情况下，尽可能地寻求利润最大化。 （2） 商业银行 “三性”原则之间的关系。商业银行经营的 “三性”原则之间往往是 相互矛盾的。从盈利性角度看，商业银行的资产可以分为盈利性资产和非 盈利性资产，资金用于盈利性资产的比重越高，商业银行收取的利息就越 高，盈利规模也就越大。从流动性角度看，非盈利性资产（如现金资产） 可随时用于应付存款的提现需要，具有十足的流动性，因而现金资产的库 存额越高，商业银行体系应对提现的能力越强，商业银行的流动性越强。 从安全性角度看，在一般情况下，具有较高收益的资产，其风险总是较大 的。为了降低风险、确保资金安全，商业银行不得不配置资金收益率较低 的资产。 总的来说，商业银行经营的 “三性”原则之间的矛盾体现为两点：一是 商业银行的安全性与流动性之间呈正向变动。流动性较大的资产，风险较 小，安全性也较高。二是商业银行的盈利性与安全性和流动性之间呈反向 变动。盈利性较高的资产，由于期限一般较长，风险相对较高，因此流动 性和安全性比较差。实际上，商业银行经营的 “三性”原则之间又存在着潜 在的统一协调关系。它们的统一性表现在：流动性是商业银行正常经营的 前提条件，既是实现安全性的必要手段，又是盈利性和安全性之间的平衡 杠杆。安全性是商业银行稳健经营的重要原则，离开了安全性，商业银行 的盈利性也就无从谈起。盈利性原则是商业银行的最终目标，保持盈