-ST保千：2019年年度报告.PDF

公司代码：600074 公司简称：*ST 保千 债券代码：145206 债券简称：16 千里01 江苏保千里视像科技集团股份有限公司 2019 年年度报告 2019 年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了无法表示意见的审计报告，本公司董 事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 1、持续经营能力存在重大不确定性 保千里公司目前大部分银行账户、重要固定资产、对外投资股权等已被冻结，银行借款、公 司债券、供应商货款均已逾期未付，近三年连续发生巨额亏损，归属于母公司股东的净资产连续 为负数，财务状况已严重恶化，重整程序未能进入，终止上市很可能发生。以上情况表明，保千 里公司持续经营能力存在重大不确定性。截至审计报告日，如财务报表附注二（二）所述,保千里 公司就资产负债表日后12个月改善持续经营能力拟定了相关措施，但我们未能取得与评估持续经 营能力相关的充分、适当的审计证据，因此我们无法确定保千里公司基于持续经营假设编制的财 务报表是否恰当。 2、无法确定前期问题对财务报表的影响 保千里公司前实际控制人、前董事长庄敏前期主导的对外投资、付款、关联交易等问题，涉 嫌舞弊，庄敏失联至今，证监会于2017 年12 月因庄敏涉嫌信息披露违规违法对其进行立案调查， 截至审计报告日，尚无最终结果。由于前期问题对财务报表的影响延续至本期，我们无法实施全 面有效的审计程序，以获取充分、适当的审计证据确定其对财务报表的影响。 （1）如财务报表附注五（二）所述，应收账款期末余额原值26.20 亿元，累计计提坏账准备 25.91 亿元，净额0.29 亿元，应收账款坏账准备累计计提率98.89%；附注五（四）所述，其他应 收款期末余额原值18.50 亿元，累计计提坏账准备17.63 亿元，净额0.87 亿元，其他应收款累计 坏账准备计提率95.35%；附注五（八）所述，长期股权投资期末余额原值30.36 亿元，累计计提 长期股权投资减值准备30.30 亿元，净额0.06 亿元，长期股权投资减值准备累计计提率99.80%； 附注五（十三）所述，商誉期末余额原值6.92 亿元，累计计提商誉减值准备6.92 亿元，净额0.00 亿元，商誉减值准备累计计提率100.00%。由于上述交易和事项与前期问题相关，我们无法确认 相关报表项目的真实性以及减值准备计提的准确性。 （2）2019 年4 月证监会《行政处罚及市场禁入事先告知书》指出，保千里公司于2015 年至 2017 年9 月期间未披露有关关联方及关联交易，未披露的关联方20 家，未披露的关联交易销售 收入共34.09 亿元，相应利润共14.74 亿元。由于有关关联主体失联，保千里公司未能提供充分、 1 / 221 2019 年年度报告 必要的资料证实上述关联关系的存在和关联交易的真实性、公允性，我们无法确认关联方和关联 交易列报的恰当性。 （3）由于前期问题的影响重大、广泛和持续，导致保千里公司保持财务报表可靠性的内部控 制已经失效，我们认为除上述事项外，保千里公司财务报表可能还存在其他未被发现的错报。 四、公司负责人丁立红、主管会计工作负责人贺建雄及会计机构负责人（会计主管人员）唐维声 明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 本年度不分配利润 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请 投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的