所得税清算表.doc

中华人民共和国企业清算所得税申报表 清算期间： 年 月 日 至 年 月? 日 纳税人名称： 纳税人识别号：□□□□□□□□□□□□□□□?? 金额单位：? 元（列至角分）??? 类别 行次 项目 金额 ? ? 应纳税所得额计算 1 资产处置损益（填附表一） 2 负债清偿损益（填附表二） 3 清算费用 ? 4 清算税金及附加 ? 5 其他所得或支出 ? 6 清算所得（1+2-3-4+5） 7 免税收入 ? 8 不征税收入 ? 9 其他免税所得 ? 10 弥补以前年度亏损 ? 11 应纳税所得额（6-7-8-9-10） 应纳所得税额计算 12 税率（25%） ? 13 应纳所得税额（11×12） ? 应补（退）所得税额计算 14 减（免）企业所得税额 ? 15 境外应补所得税额 ? 16 境内外实际应纳所得税额（13-14+15） ? 17 以前纳税年度应补（退）所得税额 18 实际应补（退）所得税额（16+17） ? 纳税人盖章： ? ? 清算组盖章： ? ? 经办人签字： ? 申报日期： ??????? 年? 月? 日 ? 代理申报中介机构盖章： ? ? ? 经办人签字及执业证件号码： ? ? ? 代理申报日期：? 年? 月? 日 ? 主管税务机关 受理专用章： ? ? 受理人签字： ? ? ? 受理日期： ??? 年? 月? 日 资产处置损益明细表 填报时间： 年 月? 日??????????????? 金额单位：?? ???元（列至角分） 行次 项目 账面价值（1） 计税基础（2） 可变现价值或交易价格（3） 资产处置损益（4）=（3）-（2） 1 货币资金 0 2 短期投资* ? ? ? ? 3 交易性金融资产# ? ? ? ? 4 应收票据 ? ? ? ? 5 应收账款 ? ? ? ? 6 预付账款 ? ? ? ? 7 应收利息 ? ? ? ? 8 应收股利 ? ? ? ? 9 应收补贴款* ? ? ? ? 10 其他应收款 ? ? ? ? 11 存货 12 待摊费用* ? ? ? ? 13 一年内到期的非流动资产 ? ? ? ? 14 其他流动资产 ? ? ? ? 15 可供出售金融资产# ? ? ? ? 16 持有至到期投资# ? ? ? ? 17 长期应收款# ? ? ? ? 18 长期股权投资 ? ? ? ? 19 长期债权投资* ? ? ? ? 20 投资性房地产# ? ? ? ? 21 固定资产 22 在建工程 ? ? ? ? 23 工程物资 ? ? ? ? 24 固定资产清理 ? ? ? ? 25 生物资产# ? ? ? ? 26 油气资产# ? ? ? ? 27 无形资产 ? ? ? ? 28 开发支出# ? ? ? ? 29 商誉# ? ? ? ? 30 长期待摊费用 ? ? ? ? 31 其他非流动资产 ? ? ? ? 32 总计 经办人签字：????????????????????????????? 纳税人盖章： 负债清偿损益明细表 填报时间： 年 月 日 金额单位： 元（列至角分） 行次 项目 账面价值 ? （1） 计税基础 ? （2） 清偿 金额 （3） 负债清偿 损益（4） =（2）-（3） 1 短期借款 ? ? ? 0 2 交易性金融负债# ? ? ? 0 3 应付票据 ? ? ? 0 4 应付账款 ? ? ? 0 5 预收账款 ? ? ? 0 6 应付职工薪酬# ? ? ? 0 7 应付工资* ? ? ? 0 8 应付福利费* ? ? ? 0 9 应交税费 ? ? ? 0 10 应付利息 ? ? ? 0 11 应付股利 ? ? ? 0 12 其他应交款* ? ? ? 0 13 其他应付款 0 14 预提费用* ? ? ? 0 15 一年内到期的非流动负债 ? ? ? 0 16 其他流动负债 ? ? ? 0 17 长期借款 ? ? ? 0 18 应付债券 ? ? ? 0 19 长期应付款 ? ? ? 0 20 专项应付款 ? ? ? 0 21 预计负债# ? ? ? 0 22 其他非流动负债 ? ? ? 0 23 总计 ? 0 ? 经办人签字：????????????????????????????? 纳税人盖章： ? ? 剩余财产计算和分配明细表 填报时间： 年 月 日 金额单位：元（列至角分） 类别 行次 项目 金额 ? ? ? 剩余财产计算 1 资产可变现价值或交易价格 2 清算费用 ? 3 职工工资 4 社会保险费用 ? 5 法定补偿金 ? 6 清算税金及附加 ? 7 清算所得税额 ? 8 以前年度欠税额 ? 9 其他债务 ? 10 剩余财产（1－2－…－9） 11 其中：累计盈余公积