最全面的股权基金清算流程精华-XX资管.pptxVIP

股权基金清算流程指引XXX资管产品部培训资料;托管给出的清算流程;托管银行的清盘流程;清算关键环节描述;必需文件： 基金清算报告：管理人自行拟定（参考附件1） 收益分配明细表：管理人excel自行拟定 有托管或投资人较复杂的还需要： 清算公告：托管模板（附件2） 投资者签署的基金终止/清算确认函：管理人自拟 提前终止说明函（附件3） 不聘请审计机构说明函（附件4）;律师给出的标准清算流程;标准清算流程图;第一步：确定清算理由和时间节点 基金清算的原因一般有：基金??续期届满且未延期、全部投资者已全数赎回基金、基金合同当事人按合同约定协商一致终止基金等;第一步：确定清算理由和时间节点 确认清算时间节点： 1、基金终止日 （一般为基金存续期届满当日，或基金份额持有人大会会议决议确定的日期） 2、清算开始日期 （基金合同或清算报告中约定的，可以是基金终止日当日，也可以按基金合同约定确定此后的某一日期） 3、清算截止日期 （基金完成清算并将清算款全部支付给投资者的日期）;第二步：确定清算组（清算人） 产品到期30天内要成立清算小组 清算人一般由管理人和托管人担任，但公司型和有限合伙型私募基金还要遵守公司法、合伙企业法等规定，若基金合同等相关文件另有约定的，需符合相关的约定 清算人的主要工作是负责基金资产的保管、清理、估价、变现和分配，可以依法进行必要的民事活动，类似于清算阶段的公司清算管理人;第三步：基金财产变现、债权人申报和发布清算公告 进入清算阶段时，基金应当已经从其全部投资项目中退出，基金财产应当已经全部变现，以保障有足够的现金资产偿付基金的费用与债务，也便于向投资人分配。如果在清算时确实有项目无法完成退出，则需要对该部分非现金资产进行评估，以便于之后向投资人进行非现金分配。 所需材料：清算公告（附件2 ）;第三步：基金财产变现、债权人申报和发布清算公告 依据《合伙企业法》与《公司法》，对于合伙型与公司型基金，在清算时还应履行债权人申报程序 清算人自被确定之日起十日内应将基金终止事项通知债权人，并于六十日内在报纸上公告。债权人应当自接到通知书之日起三十日内，未接到通知书的自公告之日起四十五日内，向清算人申报对基金的债权，对债权进行登记 管理人在进行基金清算的时候，应制作基金产品清算公告，根据基金合同的约定通过发送邮件、官方网站发布等形式发送给投资者，同时抄送托管人。为确保投资者知晓清算事宜，建议由投资者签署基金终止/清算确认函，或就清算公告事宜向管理人回函，以备清算备案的反馈或核查 所需材料：清算公告（附件2 ）、投资者签署的基金终止/清算确认函（管理人自拟）;第四步：编制清算报告 申报与公告完成后，管理人制作基金的清算报告，主要包括基金的基本情况、清算原因、相关清算时点、清算过程、资产归集处置情况、资金分配安排、清算结果等。若基金合同有详细约定，需按基金合同的约定进行，并将清算报告发给托管人、外包服务机构等清算协调人。托管人一般以清算报告作为托管账户销户申请及基金资产划拨的依据，且清算报告和分配方案或需由托管人等其他方审核通过。无托管的基金则很简单，安排好基金财产分配后让投资者确认清算报告即可。 所需材料：清算报告（附件1）;第五步：中基协AMBERS系统清算备案 基金发生清盘或清算的，管理人应在5个工作日内向中基协报告，“资产管理业务综合报送平台” 管理人需要完成上传清算报告；更新投资者信息；填写基金清算情况表；盖章并上传清算承诺函；填写系统中的其他清算信息，包括基金基本情况、清算原因、清算的开始日、截止日以及清算次数、清算组的构成等工作 所需材料：清算报告（附件1）、投资者明细（管理人自拟） 、清算承诺函盖管理人章（管理人自拟）;第六步：工商注销登记 对于合伙型与公司型基金产品，清算人还需要在主管工商部门完成合伙企业或公司的注销登记。为了配合工商进度，尽量让投资者一次性把所有的材料都签好字以备不时之需，不然会耽误进度。 所需材料：工商需要的材料（柜台咨询） 工商注销完毕，基金的清算完成。;第七步：保存清算材料 按照《私募投资基金监督管理暂行办法》，私募基金管理人、私募基金托管人及私募基金销售机构应妥善保管相关的清算材料不低于10年