EAS存货核算培训.pptx

存货核算 讲师：　总 目 录系统概述基础数据系统参数业务操作流程入库核算出库核算报表分析系统概述系统概述基础数据系统参数业务操作流程核销和入库核算出库核算报表分析系统概述——系统简介金蝶存货核算系统作为供应链系统与财务系统的桥梁，依据权责发生制等会计处理原则核算确认业务发生的成本及费用，同时将依据原始业务单据生成的凭证反映到总账系统。财务业务一体化，即在业务发生时，依业务单据自动核算、自动生成凭证传总账， 使会计核算转变为时核算、事中控制、事后分析，并为及时决策提供支持。系统简介 系统功能模块关系图模块接口图系统流程图系统概述——系统功能树金蝶存货核算系统的主要功能有：自动生成凭证成本调整标准价变更计价方法变更核算单据查询入库汇总核算存货成本核算核算报告查询报表分析存货跌价准备系统简介 系统功能树模块关系图模块接口图系统流程图系统概述——模块关系图系统简介 系统功能模块关系图模块接口图系统流程图促销政策可销商品服务采购供应商配额管理门户受托代销返利管理供应商门户价保管理消息中心集中受托业务中心内部受托分销门户审批平台坏账管理流程中心出库成本核算配置平台核销配置平台服务请求维修管理备品备件管理服务人员管理后续版本实现系统概述——供应链产品蓝图业务政策采购政策货源管理销售政策价格政策信用政策预算管控协同供应链集中采购直运采购普通采购固定资产采购低值易耗品采购受托入库采购现金采购采购管理采购申请询价报价采购比价采购订单采购合同采购退货委外管理销售与分销管理集中销售普通销售直运销售委托代销渠道管理受托加工管理客户询价销售报价销售合同订单管理退换货管理终端管理配置销售内部交易入库处理出库处理库存调拨库位移动盘点管理借入借出管理`跨组织领料管理库存管理供应商库存客供料管理组装拆卸库存计划发运管理运费结算途损索赔保质期管理序列号管理批次管理条码管理形态转换库存可用量多单位管理库存可用量配置平台事务类型配置平台库存更新配置平台应收应付应付管理付款管理应付结算内部往来对账管理应收管理收款管理应收结算存货核算入库核算出库核算成本调整异常数据调整成本价调拨跌价准备计价方法变更标准成本变更存货对账存货结账服务管理平台主数据管理业务服务业务流程基础引擎已实现规划2010年实现规划2010年完善系统概述——模块接口图系统简介 系统功能模块关系图模块接口图系统流程图存货核算整体设计图计划价调价入库核算出库核算调价单据录入外购入库核算调价单据维护期初余额管理材料出库核算暂估入库核算期初余额调整期末处理产成品出库核算自制入库核算金额调整单红字出库核算期末结帐凭证生成委外加工入库核算调拨金额确定其他入库核算存货跌价管理存货跌价维护报表分析存货跌价准备计提表出库核算各种分析报表异常余额汇报表入库核算各种分析报表总帐系统系统参数用户管理基础资料系统维护存货核算流程图应付单应付费用应付系统核销采购入库核算采购入库单发票未到生成记账凭证采购入库单存货估价入账产品入库自制入库核算成本管理系统自动进行取成本数据手工录入总账系统其它入库其它入库核算委外加工入库委外加工入库核算生产领料出库核算销售出库出库核算核销应收系统应收单销售收入核算基础数据系统概述基础数据系统参数业务操作流程核销和入库核算出库核算报表分析基础数据——物料物料财务属性页签有关字段：计价方法： 不同的财务组织同一物料的计价方法可以不同；本版提供以下存货计价方法供选择：实时移动加权平均法、加权平均法、先进先出法、标准成本法、个别计价法。核算类别： 自制、外购、委外；缺省为外购，进行材料出库核算时只计算核算类别为“外购”的物料。标准成本： 物料的标准单价，其小数位受单价精度控记账分类： 生成凭证和对账时使用物料　财务组织会计期间 基础数据——财务组织金蝶产品支持多组织、集团多公司模式的业务处理财务组织是在复杂的多组织架构中，存货核算的基本单元财务组织通常是一个独立的公司，或独立核算的业务组织单元物料　 财务组织会计期间 基础数据——财务组织财务组织的特性： 其基本特征是：一个财务组织有一套完整的会计账簿；独立出三大表；有独立的资产、负债、权益、成本、损益分类数据； 和所有业务组织一样，是系统的概念，是财务报告层次的单元； 财务组织的操作人员是明确的，会计和出纳； 财务组织的特征是证(凭证)，账，表(三大表)。物料　 财务组织会计期间 基础数据——财务组织组织架构中公司的理解：“公司”是财务组织，即会计实体，是组织架构数据的核心，其他组织类型必须建立与“公司”的映射“公司”分为实体公司和虚体公司，实体公司用来日常核算和出具个别财务报表；虚体公司不能进行核算，用来编制合并报表和查询合并范围的科目余额如集团公司是虚体公司，集团本部是实体公司维护“公司”时，必须选择报告币别 报告币别即辅助本位币，满足集团拓展海外业务的需