民营中小型集团公司财务管理制度.docx

民营中小型集团公司财务管理制度 为加强企业财务和审计管理，确保各项财务工作规范运行，依据《会计法》《企业会计准则》，财务审计部作为财务管理的主管部门，特制定本规定。 原 则 第一条 财务管理应遵循“一支笔”和“计划管理”的原则。 计划（预算）管理 第二条 公司或企业实行年度计划下的资金预算制度,按季度预算、月度执行的原则安排计划资金。 第三条 公司或企业按季度工作编报资金预算。 第四条 财务管理的主管部门负责协调平衡、编制、汇总预算报告将报告初稿报企业负责人。 第五条 各部室、公司或企业按审核后的季度工作编制计划提报资金计划申请表及相关的资料。 第六条 财务管理的主管部门负责审核、