ERP项目-用户操作手册-FICO-006-财务月结(1).docx

财务月结操作手册 第 PAGE 1页，共 NUMPAGES 31页 用户操作手册 财务月结 I. 版本控制 版本 描述 日期 创建/更改者 V1.0 创建 2018.11.26 V2.0 V3.0 财务月结 业务说明 月末时，会计检查前端业务凭证是否全部录入，当月凭证是否全部过账，发现有未处理的业务或凭证先将其全部处理完毕，然后总账会计打开新的会计期间，为了保证月结过程中对于外币评估、应收应付重分类的冲销凭证自动产生，同时下月业务正常开展。 关闭本期物料期间并打开下月账期：关闭本期期间，在月结期间不能进行物料来往业务，打开下月物料账期，保证次月业务正常运行及物料新价格的发布。 当会计凭证全部完成后，维护下一个月的汇率，运行外币价格重估，月末出具的财务报表反应的是月末时的资产负债状况，需要基于月末的汇率重新评估外币业务并调整本位币金额，以满足财务报表的需求。 系统出具财务报表，总账会计检查是否有调整事项，有则进行手工凭证调整。 成本会计执行产品成本结算流程，完成管理会计月末结账操作，重新运行报表检查报表是否正确，进行调整。 业务前提 当如下情况发生时，执行此操作： 月末时当月所有前端业务已完成，当月凭证已全部过账。 操作部门及角色 操作部门 角色 会计部 总账会计 会计部 成本会计 会计部 会计经理 操作说明 打开新的会计期间 系统菜单路径 SAP路径 会计核算-财务会计-总账-报表-税务报表-法国-销售/采购税返还-递延税处理-OB52 -在子分类帐中关闭过帐期间 事务代码 OB52 操作背景 月初第一天，打开新的会计期间。财务月结时，与物料相关的要及时关闭上一期间（月结期间）并打开下一期间 财务月结完成后，要关闭所有上一期间 责任部门 财务部 岗位 总账会计 系统操作步骤 在SAP工具栏输入事务代码OB52，回车，进入如下界面； 输入记账期间变式CN10，Enter或者点击 继续； 打开新会计期间，点击保存。 序号. 字段名 可选/必输 字段说明 备注 1 账户类型 必输 +：对所有账户类型都有效 A：资产 D：客户 K：供应商 M：物料 S：总账科目 M物料账期，财务月结，不需要做相关物料过账，则关闭12月账期，需要，则打开12月账期 2 从期间1 必输 开始期间1 3 终止期间1 必输 结束期间1 4 从期间2 必输 开始期间2 审计调账期间：13 5 终止期间2 必输 结束期间2 审计调账期间：16 关闭物料账期 系统菜单路径 SAP路径 后勤-物料管理-物料主数据-其他-MMPV-关闭期间 事务代码 MMPV 操作背景 月底后勤物料业务完结（采购收货完成、生产报工完成）后将上一期间的物料账关闭，下一期间打开 责任部门 财务部 岗位 总账会计 系统操作步骤 通过菜单路径或输入事务代码MMPV，回车进入如下界面； 输入公司代码、输入期间、会计年度、勾选检查并关闭期间，点击执行按钮。 （注意：该操作不能逆转，操作时请务必