6-2008年ERP控制规范培训_FAERP接口.pptVIP

Page* Page* ERP系统与FA7.0系统接口控制 地区公司ERP系统 财务会计/管理会计/资金管理/物料管理/销售和分销/生产计划/ 项目管理/工厂管理/人力资源管理 SAP 系统 SAP XI 系统 FMIS报表系统 财务模型系统 FMIS 内部 交易 系统 FMIS 非财务 信息和 地区公 司报表 输入 界面 信息查询系统 FMIS 标准管理 系统 MDM主 数据管理 系统 SAP R/3 系统 标准化 平台接口 固定资产 管理系统 资产系统 接口 FMIS7.0 地区公司完整的财务核算，包括合并报表、多准则调整、非主业核算 内部 交易 系统 接口 凭证传输 接口 地区公司内部 交易系统接口 1.ERP与FA7.0接口流程概览(1) ERP系统与FA7.0系统接口参见左图红色部分所示。 该接口的主要功能是该将FA7.0系统中的会计凭证传输到ERP系统中，再通过ERP系统与FMIS7.0系统接口，最终将FA7.0的相关凭证传输到FMIS7.0系统中。 凭证发送 凭证接收 传输反馈 FA7.0系统作为凭证发送方，将生成的资产类凭证通过接口发送到本地ERP。所有凭证都能够被传输且仅被传输一次，以确保数据传输的完整性和准确性。 ERP系统作为凭证接收方，接收到从FA7.0系统传输来的会计凭证，最终将向FMIS7.0系统传输凭证。接收到的凭证不能被修改，且所有的凭证都被计入正确的会计期间。 ERP系统接收成功后，返回成功标志给FA7.0，用于标识该凭证传输成功。如接收/传输凭证失败，则在FA7.0传输日志中保存该条凭证传输失败的记录。对于传输失败的凭证，需要重新传输，以确保所有凭证传输的完整性。 维护FA7.0与ERP主数据的对应关系，以保证该主数据涉及到的凭证能正确传输到FA7.0中。主数据关系维护需要有相应授权审批。 主数据关系维护 1.ERP与FA7.0接口流程概览(2) 1-1凭证发送方 在FA系统中生成一笔3月份的凭证，点击保存后，FA系统自动提示了由ERP系统发回的未开启3月会计期间的警告。 在FA系统中生成凭证，并执行保存的过程中同步执行了向ERP系统的凭证传输操作。 1-2凭证接收方 修改金额，提示“统驭科目行项目不能修改”。 总帐科目信息显示为灰色不能修改。 在SAP系统中维护从FA系统中传输的凭证，修改科目金额等信息： 1-3接收反馈 在FA系统中选择凭证管理， 进入凭证管理界面 点击筛选 维护筛选条件 筛选条件： 日期：要查看的会计期间 发送后消息类型：“=E” 未成功传输 1-4主数据维护 FA系统的对照关系主数据维护界面： 2.ERP与FA7.0接口控制文档 风险描述 控制目标 关键应用控制编号 系统相关控制措施 控制实施部门/岗位 应用系统控制实施证据 应用系统控制所属模块 控制类型(预防性/发现性) 控制频率(随时/日/周/月度/季度/年度) 控制方式(输入控制/输出控制/处理控制/访问控制/职责分离) 未及时发现或处理接口传递中的错误数据 所有凭证都能够被传输且仅被传输一次，以确保数据传输的完整性和准确性。 KA1 已成功传输到ERP的会计凭证(FA7.0系统中日志发送字段状态为S)不能被再次传输。 自动控制 FA系统显示不允许重传的截屏 FA7.0 预防性 随时 处理控制 KA2 FA应用系统管理员每月末审核FA7.0系统传输日志，检查当月是否存在接收字段不为“S”的凭证（空表示未传输，E表示传输未成功，W表示传输至ERP但未成功生成ERP凭证），如果存在上述凭证，应及时在当月进行处理，最终将相应的检查及处理结果记录在系统日志检查表中，以确保当期数据的完整性。 FA7.0应用系统管理员 系统日志检查表 FA7.0 发现性 月 处理控制 2.ERP与FA7.0接口控制文档(续) 风险描述 控制目标 关键应用控制编号 系统相关控制措施 控制实施部门/岗位 应用系统控制实施证据 应用系统控制所属模块 控制类型(预防性/发现性) 控制频率(随时/日/周/月度/季度/年度) 控制方式(输入控制/输出控制/处理控制/访问控制/职责分离) 账务数据被任意修改 确保账务数据不被任意修改。 KA6 凭证信息从FA7.0上传到ERP之后，自动生成预制凭证，ERP操作人员无法对资产统驭科目代码及金额进行修改。 自动控制 ERP系统提示不允许修改的界面截屏 ERP系统 预防性 随时 处理控制 会计报表编制错误（如取数错误、公式错误、报表间数据勾稽关系有错误等），合并调整事项不完整、数据不准确（例如内部购销和内部往来未正确抵销，投资权益的抵销），国际会计准则与中国会计准则之间的差异计算不准确，未计算所有国际准则差异，或差异未被全部调整。会计信息截止不正确, 没有恰当的分类到