XX集团SAP项目-ECCS模块培训.ppt

* 抵销方法定义 集合1 集合2 其他差额 借方 贷方 会计报表项 CS01-5101 540101 540101 * 期末存货中未实现的内部利润的抵销(任务：3100) 公司代码A 公司代码B Dr: 应收帐款 117 Cr: 销售收入 100 销项税 17 Dr: 销售成本 80 Cr: 存货 80 Dr: 存货 100 Cr: GR/IR 100 Dr: GR/IR 100 进项税 17 Cr: 应付帐款 117 Dr: 销售成本 20 Cr: 存货 20 期末存货中未实现的内部利润的抵销 (1) (2) (3) (4) 销售成本 (7) (2) (6) (7) 80 100 20 0 期末存货 100 内部销售毛利率 20% * 抵销方法定义 (1) 全局设置 (2) 产品组过账时的抵销分录 存货科目 * 附加财务数据 案例：2000公司将产品销售给关联的1000公司 对1000公司，录入库存数据 * 附加财务数据(续) 对2000公司，录入供货方数据 * 其他抵销分录—手工抵消 Dr: 实收资本 4,318,531.25 盈余公积 808,916.27 未分配利润 10,683,417.35 Cr: 长期股权投资 11,730,134.88 少数股东权益 3,900,729.99 Dr: 投资收益 2,552,378.20 少数股东权益 850,792.74 年初未分配利润 7,280,246.41 Cr: 未分配利润 10,683,417.35 Dr: 提取盈余公积 606,687.20 Cr: 盈余公积 606,687.20 (1) (2) (3) 子公司所有者权益，全部转入借方 母公司对子公司投资额 母公司对子公司投资的收益(子公司净利润* %) 子公司本期未分配利润 子公司盈余公司*75% 课程内容 1 2 合并凭证产生 4 相关报表 3 合并抵消 合并概览 * 相关的报表 举例： 可以逐层追溯 合并资产负债表工作底稿 合并利润表工作底稿 区分本月数和累计数据 单独列出抵销数据 主要报表清单----工作底稿样张 在系统的整体概要图中： 合并系统主要分类三大块内容：数据收集、合并抵销和报表。 １）数据收集指用多种工具把业务数据传输到EC-CS模块，本次实施中我们将应用到“主数据管理”、“手工凭证过账”、“货币折算”，还有用于辅助收集数据的“有效性检查”和“数据监控器”功能。 ２）合并抵销指根据业务上的方法和规则的，实现对关联方合并数据的抵销。具体抵销功能包括：内部往来抵销、资金流量抵销、内部销售收入与成本／费用的抵销、存货未实现损益的抵销、 手工投资合并抵销。还有用于辅助业务的合并监控器功能。 ３）报表功能包括：报表编制器、报表绘制器和钻取报表（drill down report） * * 上海汉得信息技术股份有限公司 HAND Enterprise Solutions Company Ltd. XX集团SAP项目EC-CS模块培训 合并报表（ Consolidation ） 编写人：　 编写日期版本：　　1.0 课程内容 1 2 合并凭证产生 4 相关报表 3 合并抵消 合并概览 课程内容 1 2 合并凭证产生 4 相关报表 3 合并抵消 合并概览 * 大型集团企业的合并报表 * 对于合并报表的需求，SAP 多年来提供过不同的应用组件来解决。从最早的FI-LC ，到EC-CS，SEM-BCS，还有目前主推的BPC。 EC-CS与BCS的演变： BPC(Business Planning Consolidation)： 前身是Outlooksoft，在2007被收SAP收购。SAP在保留原有MS OLAP平台的基础上，又开发了基于Netweaver BW平台的新产品。后来SAP又收购了BO公司（Business Objects）,并在BPC中融合了BO的产品。目前基于MS平台和NW平台的BPC的版本均为V