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XX特殊钢有限公司财务职责分工细则 第一章 公司领导的会计职责 第一条 董事长会计职责 对本公司的会计工作和会计资料的真实性、完整性负责； 具体确定企业内部财会机构的设置，建立健全内部控制制度； 组织拟定企业内部财务管理办法，按规定程序报批后执行； 接受财政、税务、审计机关的监督。 第二条 总经理的会计职责 公司总经理负责整个公司财务的运营与管理，具体如下： 根据公司的权限设置，参与或审批公司财务部经理职位的任用决定。 主持公司财务管理体系的建设，制定制度，并监督实施； 主持财务预算大纲的制定，提供财务专题报告或建议； 主持公司的会计核算体系的制定； 主持公司投融资的监控实施； 主持公司财务风险的管理和监控； 主持公司资产管理和权益管理； 主持召开管辖范围财务工作会议，制定财务工作计划和方案，做出工作安排并督导工作计划的完成。 第二章 公司财务部的职能 第三条 财务部职能： 负责拟订公司会计政策和会计方法的具体实施方案； 负责公司资产、负债及所有者权益的核算； 负责公司的收入、成本、费用的会计核算，负责公司报表的编制； 负责公司会计电算化管理； 负责公司会计档案管理； 负责拟订公司的财务管理制度，经公司审定后监督执行； 经公司授权负责组织全公司的财务预算制度的拟订； 负责编制财务预算，并对预算的执行情况进行监控； 接受授权，办理投融资事务并负责全公司的投融资财务管理； 负责公司固定资产及在建工程的财务管理； 负责公司存货的财务管理； 负责公司资金管理及调度； 负责公司财务分析工作； 负责公司的财务风险管理（包括资产负债风险、信用风险等）； 负责为价格政策的制定提供财务依据； 负责公司税务策略的制定，并依法纳税； 负责业务范围内的外部联系，接受国家法律规定的相关部门的管理。 第四条 公司财务部内部组织机构 第三章 财务部主管人员岗位职责 第五条 财务部经理岗位职责 财务部经理在公司总经理的领导下，全面组织财务部工作，处理公司日常财务管理活动，主要职责如下： 建立健全各项内部规章制度。 完善公司财务部的组织机构和人员配备。 拟定财务人员的培训、考核、轮换、及晋升制度等,并负责主持部门内部培训。 拟订公司财务预算、财务预测并拟订相应的筹资及投资计划。 评议、考核本部门人员的工作表现。 主持财务部工作会议，协调部门人员完成指定的工作目标。 出席公司重要会议，接受财务工作的质询，并参与公司的经营决策。 协调本部门与公司其他职能部门的财务管理工作。 审核或参与重大合同、协议及其他重要经济文件的拟订。 研究公司现金流量，合理调度使用资金。 分析财务结构和营运资金状况，控制各部门资金并考核其使用效果。 完成上级交办的其他工作。 第六条 资金主管会计岗 负责银行出纳员和现金出纳员的工作指导和稽核； 负责企业各项往来账务的审核、检查、登记等经济业务； 及时掌握挂账时间，每月编制应收账款和其他应收款的账龄分析表，做好呆账、坏账的处理工作，认真核对账务，及时督催清理欠账； 负责借款的核算，随时掌握贷款时间，还款计划及付息情况； 负责编制资金预算及月度资金计； 负责上报资金状况日报表； 财务部经理交办的其他工作 第七条 成本主管会计岗位职责 会同有关部门制定产品的标准成本； 负责对生产成本标准定额的执行实施情况进行监督、检查和控制，对各项定额的情况进行分析； 负责生产成本、制造费用、产成品的核算工作，编制有关成本报表、进行岗位工作分析； 负责完工产品入库账务处理及完工产品成本差异的计算和结转； 负责公司各项税金的核算、申报工作； 指导、监督车间核算员、仓库管理人员作好财务数据收集工作； 负责原材料库、成品仓库报表的审核和对账工作；每月编制存货分析表； 组织对经管的各项存货进行定期或不定期盘点，定期监督库存实物盘点工作，并对账账、账表、账实不符现象及时处理； 监督稽核存货核算会计的工作； 负责各车间报表的审核和对账工作，及时清理车间需报耗的库存材料，保证账实相符； 按时完成直接上级交办的临时性工作。 第八条 财务成果核算主管会计 配合制定产品销售收入、营销费用计划和预算方案，并对执行实施情况进行管理、监督、检查与控制；并按月提供各产品的销售收入营销费用明细表和分析资料； 负责销售发票、营销费用票据的收集、整理、审核工作，及时进行账务处理； 负责销售部各种销售政