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XX通信设备公司费用开支管理办法 第一节 差旅费开支管理 出差人员在出差前，须填制《出差报告申请表》，列明出差的目的地，预计时间、出差任务、工作计划、行程安排、按规定审批后借款。 出差人员返回后，应在《出差报告申请表》，列明公务完成情况。申报管理表作为报销凭证的附件一并交财务审核、保存。填列须完整、清楚、真实，无此表不予报销。 在《差旅费报销单》中，出差人员须填列以下内容：出差人、级别、出差日期、出差事由、起讫地点、附件张数等。要求填列清楚、真实、完整，审批手续齐全。 差旅费单据须真实、合法。要求票证注明出具日期、出具人、用途、单价、金额（大、小写相符），发票必须有税务专用章及出具发票单位的财务专用章。 公司人员出差车、船、飞机席位等级标准 类别 职 级 火 车 飞 机 轮 船 一 总 裁 软卧、软席 一等舱 一等舱 二 公司高层 软席、硬席 普通舱 二等舱 三 公司中层 硬 席 普通舱 二等舱 四 公司基层 硬席 普通舱 三等舱 1　对连续乘车船12小时或夜间（20：00PM—7：00AM）乘车船6小时以上的，乘火车可以购卧铺票。如超标准乘坐，由个人补交差价。 员工乘飞机要严格控制，因出差路程遥远坐火车需10小时以上或时间紧迫的，需按流程报财务经理、财务总监批准后方可乘坐。 3　因工作需要乘坐出租车，经审批后可按实报销，但应严格控制在下列情况： 3.1　加班时间晚，没有公交车或地铁。 3.2　携带20公斤以上公物或大额现金、支票、有价证券等公款。 3.3　时间紧或接送公司客人。 第百二十三条 住宿费、交通补贴 类别 职 级 住宿费（每天） 交通补贴 1 高 层 总裁 按实报销 按实报销 2 公司总监级高级管理人员 280 按实报销 3 中 层 总公司部门经理、总监助理 180 按标准包干 4 总公司部门主管、分公司经理、总裁秘书 150 按标准包干 5 分公司部门主管、分公司业务经理 120 按标准包干 6 区域经理 100 按标准包干 7 公司 基层 区域主管 100 按标准包干 客户主任 100 按标准包干 其他基层人员 100 按标准包干 另注：长期驻外人员、销售人员按第十条执行 4　市内交通实行包干制标准 基层员工7天以内10元/天，7天以外7元/天，凭有效单据报销。 公司中层7天以内15元/天，7天以外10元/天，凭有效单据报销。 大区分管总监每月200元，凭有效单据报销. 5　住宿费开支标准除表列一类人员凭据按实报销外，对其余人员每人每天限额控制。如遇有出差地收费标准确实偏高等特殊情况，应征得公司领导口头同意后回来补办签批手续，其超额部分个人自理50％。同性职员出差应同住一个房间，住宿费之和在较高职级人员住宿标准内据实报销，超出部分均由个人承担。 6　除分公司经理(含)级别以上人员外，其余人员出差地公司有租房的，必须入住公司租房，不得发生住宿费用。遇特殊情况租房无法居住，应事先经其主管批准，报销时须出示主管核批标示。 7　公司所有外勤人员（指除商务、财务、行政、仓管以外人员），其出差伙食补贴实行包干制，每月120元，随同工资发放，内勤人员出差按30元每天标准发放伙食补贴，省内出差不发放伙食补贴。 8　员工参加培训班或开会如统一安排食宿的，不发伙食补贴；培训班或会议所在地员工不发伙食补贴。 第百二十四条　公司人员出差期间，因游览或非因工作需要的参观而开支的一切费用，均由个人自理。 第百二十五条　 出差人员回公司3日内，应填制差旅费报销单，超标准的要计算出个人自理金额，经财务部核实按流程规定签字后报销。对前借款未清者，原则上不再借差旅费。 第百二十六条　凡出差在一个地方连续工作10天以上的,10天按出差标准计发,超出10天的,按出差标准减半执行。 第百二十七条　 对长期驻外人员、销售人员的特别规定 1　销售人员的出差补贴实行包干制，每月120元，随同月工资一起发放，客户主任无此补贴。 2　销售人员的长途交通费按申报表行程据实报销，限乘大客、中巴、火车硬座、轮船三等舱。 3　常驻地市内交通费不于报销，到区域所辖县、市的市内交通费实行包干，客户主任限额8元/天，区域主管10元/天，区域经理限额12元/天。 4　到所辖区域县市原则上不报销住宿费，确需住宿的，应先请示区域经理批准后，参照基层员工出差标准执行,但不享受出差补贴。 驻外人员住房补贴标准：驻外人员由公司在统一额度内按排租房，但当地聘用人员或家庭所在地不享受此项待遇。区域租房押金由个人自理. 附《差旅费申报管理表》格式。 出差报告申请表 编号： 部门 姓名 填报时间 准备起始时间 预计完毕时间 预计借款 出差任务： 工作计划： 行程安排： 领导审批： 实际起始时间 出差人签名： 当前联系方法 请