kis标准版报表公式设置及常见问题分析.doc

金蝶知识库文档 金蝶软件钻石代理商-西安三人行电子科技有限公司联系电话系人：张先生 KIS标准版报表公式设置及常见问题分析 本期概述 ? 本文档适用于金蝶 KIS标准版、迷你版； ? 学习完本文档以后，您能够掌握报表公式设置方法，资产负债表及利润表主要项目 的公式设置；了解相关常见问题及解决方法。 版本信息 ? 2009年 5月 19日 V1.0 编写人：陈娇智 ? 2009年 5月 22日 V1.0 审核人：边正方 版权信息 ? 本文件使用须知 著作权人保留本文件的内容的解释权，并且仅将本文件内容提供给阁下个人使 用。对于内容中所含的版权和其他所有权声明，您应予以尊重并在其副本中予以保 留。您不得以任何方式修改、复制、公开展示、公布或分发这些内容或者以其他方 式把它们用于任何公开或商业目的。任何未经授权的使用都可能构成对版权、商标 和其他法律权利的侵犯。如果您不接受或违反上述约定，您使用本文件的授权将自 动终止，同时您应立即销毁任何已下载或打印好的本文件内容。 著作权人对本文件内容可用性不附加任何形式的保证，也不保证本文件内容的 绝对准确性和绝对完整性。本文件中介绍的产品、技术、方案和配置等仅供您参考， 且它们可能会随时变更，恕不另行通知。本文件中的内容也可能已经过期，著作权 人不承诺更新它们。如需得到必威体育精装版的技术信息和服务，您可向当地的金蝶业务联系 人和合作伙伴进行咨询。 著作权声明 著作权所有 2009 金蝶软件（中国）有限公司 。 所有权利均予保留。 金蝶软件（中国）有限公司 客户服务中心 第 1 页 共 23 页 金蝶知识库文档 金蝶软件钻石代理商-西安三人行电子科技有限公司联系电话系人：张先生 背景 财务报表，亦称对外会计报表，是会计主体对外提供的反映会计主体财务状况和经营成 果的会计报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表、附表和附注。 是以会计准则为规范编制的，向所有者、债权人、政府及其他有关各方及社会公众等外部使 用者披露的会计报表。 功能介绍 金蝶KIS标准版为用户预设了报表格式及取数公式，同时提供了强大的自定义报表功能， 用户可以使用公式向导，结合相关参数，方便快捷的定义报表公式。 案例 深圳慧通有限公司 2009年 1月 1日开始使用金蝶 KIS标准版 8.0，会计制度采用新会计 准则制度。 一、新建账套相关注意事项 1、在新建账套时，需要选择公司对应的行业，只有在新建账套时选择了所属行业，系 统才会自动建立相应行业的会计科目表及报表。深圳慧通有限责任公司在新建账套时选择 “新会计准则”，如图 1-01所示： 图 1-01 新建账套选择所属行业 如果在新建账套时，选择了图 1-01 界面中的“不建立预设科目表”选项，即不使用软 件自动提供的科目体系，则在建立好账套后，系统只预设特别科目，用户需要自行设置会计 科目，资产负债表及利润表在启用账套后也需要自定义设置。在未设置前单击【报表与分析】 →【资产负债表】时系统会提示：“资产负债表不存在，请在自定义报表中设置”；同时，单 击【报表与分析】→【自定义报表】时【会计报表】窗口无可直接使用的报表，用户需要通 过新建自定义报表来定义资产负债表等报表。如图 1-02、1-03所示： 金蝶软件（中国）有限公司 客户服务中心 第 2 页 共 23 页 金蝶知识库文档 图 1-02 系统提示 图 1-03 自定义报表-会计报表界面 2、初始数据录入对报表的影响 1）年初启用账套：年初启用账套时只需要录入期初余额，即上一期的期末余额。深圳 慧通有限公司启用账套为 2009年第 1期，因此只需要根据 2008年 12月 31日科目余额表、 明细账等录入相关科目的初始数据即可，如图 1-04所示： 图 1-04 年初启用账套初始化界面 2）年中启用账套：年中启用账套时，需要录入所有科目的累计借方、累计贷方及期初 余额，损益类科目还需要录入本年累计损益实际发生额。 其中本年累计损益实际发生额的录入，直接关系到启用账套后利润表等需取损益类科目 金蝶软件（中国）有限公司 客户服务中心 第 3 页 共 23 页 金蝶知识库文档 数据报表的准确性；损益类科目的本年累计实际发生额与损益类科目的借方累计或贷方累计 数是不同的，他们之间往往会不一致。例如：某年的主营业务收入为 200万元，后来又发生 退货 5万元，那么主营业务收入的实际发生额为 195万元。但在实际进行账务处理时，退货 的 5万元就有可能会借记主营业务收入，这样主营业务收入的累计贷方就是 200万元，这显 然与主营业务收入的实际发生额 195万元是不一致的，在录入初始数据时主营业务收入累计 借方和累计贷方应该录入 200万元，本年累计损益实际发生额时应该录