海外风险及对策.pdf

二、风险的分类及控制 根据风险的来源，大致可以分为政治风险和经济风险以及其他风险。 1．政治风险 政治风险包括主权风险、战争和内乱。主权风险是一种与国家主权为密切相关的特殊风险。所说的主 权行为是指国家从本国的根本利益出发所采取的不受任何外来法律影响和约束的行为。例如，现阶段以色 列和巴勒斯坦的一些地区关系紧张，债务国可能随时以敌对国为由冻结一切或没收债权国的资产，对政府 工程项目宣布合同废弃，拒绝偿还债务等。在一个政治不稳定的国家。特别是在一个同承包商注册的母国 没有外交关系的国家，这种风险是比较大的。另外，由于政府领导层的不稳定、社会各阶层的利益冲突、 民族纠纷等，可能使工程所在国发生革命、战争和政权的更替的风险。这类政治风险可能导致原有建设项 目的终止或毁约，或者建设现场直接遭到战争破坏，或者被迫中断施工而使工期延长，或者因此增加工程 保护和防卫费用等， 给国际承包商以沉重的打击。 除此之外， 国际承包商在一些国家还可能面临征用风险， 又称国有化风险。这些国家处于本国政治和经济的需要，直接占有或没收外国在本国的资产，或者采取间 接没收国外资金 (如禁止外国公司将利润汇回本国甚至汇出当地等 ) 。由于工程所在国有关土地、税收、市 场、产业发展、建设规模等具体政策发生变化所带来的风险，也属于政治风险。 对于可能存在这种风险的工程，应该尽可能的采取措施避免和转嫁风险。其具体可能采取的方法和 指施是：对于工程所在国宏观方面的考察。政治形式方面、考察政治局面是否稳定，有无战争或动乱的危 险；国内政治派别、民族、宗教纠纷以及政治斗争的情况等。做到有备无患，这样就可以在发生损失之前 做到最大程度的避免。 2．经济风险 经济风险包括拖延付款、汇率风险、外汇管制和缺乏基本的外部条件。把欠付款指有些刁钻的业主 经常采取各种手段拖延付款，如借口文件要求，或未按合同规定，或双方没有达成一致意见而推迟付款， 不仅是承包商被迫筹集和垫付较多资金，还可能受到许多难以预计的损失。汇率风险同样是因扰国际承包 商的一个问题之一。在浮动汇率制度下，各国汇率是在不停的变化的，各国的货币软硬程度的不同，外汇 管制的宽严程度不同通常会给承包带来损失。还有在一些发展中国家基础设施比较落后，承包商为了完成 已签定合同，不得不支付额外的费用来改善交通、通讯等外部条件，造成经济上的损失。 对于经济方面的风险，在签合同之前应考察工程所在国的财政、金融状况，各项经济政策尤其是对 外资的政策和管理办法，以及对外汇的管制制度等，特别要注意的是搜集各类市场信息和情报资料，对外 汇汇率的变动做出合理的分析和预测。对工程所在国近年来的建筑市场状况也应进行调查，以了解建设规 模的大小，承包工程的一般价格水平、质量标准及支付条件等。 3 ．其他风险 其他风险的内容相当的广泛。例如承包商本身缺乏管理人才和管理经验，或运筹资金不足、技术力量 薄弱，却承揽了与自己能力不相适应的工程项目，无法按合同规定要求完成，以及一些人力不可抗拒的灾 害等。 对于可预料的， 和不可预料的风险， 只有经过了充分的调查研究， 才能发现它， 从而更好的抑制风险， 事先寻找控制风险的对策，这是进行风险控制的基础工作。 通过研究和调整，国际承包商通常可以用增加投标报价、争取合理的合同条款等措施来减低风险。提 高报价可以弥补因材料涨价等不可项见系数而带来的风险，但如果导致报价过高，无疑会大大降低中标的 概率。 另外承包商应对合同文件逐条研究， 明确与业主的责任界限。 特别是支付条款， 在汇率、 结算贷币、 违约惩罚的组成等方面达成一致。从而在一定程度上抑制风险。在施工阶段，承包商还必须密切注意风险 发生和发展的征兆，及时采取措施。如在遇到战争时，应及时终止合同，撤走设备等。 承包商还可以通过向保险公司投保，将风险转移给保险公司来承担。虽然以交纳保险费为代价，但可 以记入成本，并且相对损失而言，实在是微不足道的。尤其是对于风险机会多，损失数额大的，投保显得 尤为稳妥。 承包商还可能通过分包和转包，把风险转嫁出去。按国际惯例，主全同文件中的合同条件对分包商， 转包商同样具有约束力，同样要求他们提供履约保函、工程保险单以及扣留一定的保证金等，使分包商和 转包商承担一定的相应的风险。 承包商在其认为存在“致命危险”的国际工程项目，一般是不愿卷入的，干脆采取放弃承包机会。回 避是风险控制的最彻底方式，可以