内控风险清单.pdf

单位内控风险清单 一、单位层面风险清单 风 风 风险编 风险类 风险 险 险 目标编 措施编 风险描述 控制目标 防控措施 码 型 等级 概 策 码 码 率 略 1、单位内部机构设置不 1、完善机构设置 1、单位应当单独设置内部 合理、 内部控制管理机制 及制度，最大限 控制职能部门或确定内部 不健全等情况导致的风 度发挥管理职 控制牵头部门，负责组织 险。 能。 协调内部控制工作。 同时， 2 、单位内部控制职能部 2 、完善内部控制 应当充分发挥财会、内部 门不健全等情况导致的 职能部门的运行 审计、纪检监察、政府采 风险。 法律风 机制。 购、基建、资产管理等部 风 险, 政 门或岗位在内部控制中的 险 策制定 作用。 2、1 ）建立经济活 可 降 FX1000 风险 , 重大 MB1000 CS1000 动中决策、执行、监督岗 能 低 岗位利 位的有效分离。 2 ）完善权 策 3 、建立健全与相 益冲突 责对等，有权利需承担相 略 关职能部门或岗 3 、单位内部联动机制不 风险 应的责任，有责任需享有 位联动的权力运 健全等情况导致的风险。 相应的权利。 3 ）建立健全 行监督及考评机 议事决策机制、岗位责任 制。