民营中小型企业集团公司财务管理制度.docx

民营中小型企业集团公司财务管理制度 一、借款程序 ㈠　差旅费用借款： 公司职员因工作需要申请出差借款时，按XX集团公出人员借款规定执行，经办人填写借款单（写清出差地点、时间、路线、预计出差天数，截止日期按标准计算借款金额）。 1、借款金额在1000元以内，由部门经理签字即可借款；借款金额超过1000元，由部门经理签字后，再由副总签字；借款金额超过副总权限由总经理签字。 2、借款流程： （借款人）填写借款单 （借款人）填写借款单 权限领导核批签字（事实、权限金额） 财务部门审核是否符合借款原则、借款单签批人是否越权，票据合格，签字 不合格返回借款人重新签批 出纳（复核是否手续齐全、支付款项）