银行办理结售汇业务管理办法实施细则.pdf

附件1 银行办理结售汇业务管理办法实施细则 第一章 总则 第一条 为便利银行办理结售汇业务，根据《银行办理结售 汇业务管理办法》，制订本实施细则。 第二条 银行办理结售汇业务，应当遵守本细则和其他有关 结售汇业务的管理规定。 第三条 结售汇业务包括即期结售汇业务和人民币与外汇 衍生产品（以下简称衍生产品）业务。衍生产品业务限于人民币 外汇远期、掉期和期权业务。 第四条 银行办理结售汇业务，应当遵循“了解业务、了解 客户、尽职审查”的原则。 （一）客户调查：对客户提供的身份证明、业务状况等资料 的合法性、真实性和有效性进行认真核实，将核实过程和结果以 书面形式记载。 （二）业务受理：执行但不限于国家外汇管理局的现有法规， 对业务的真实性与合规性进行审核，了解业务的交易目的和交易 性质。 （三）持续监控：及时监测客户的业务变化情况，对客户进 行动态管理。 （四）问题业务：对于业务受理或后续监测中发现异常迹象 -可编辑修改- 的，应及时报告国家外汇管理局及其分支局 （以下简称外汇局）。 第五条 银行应当建立与“了解业务、了解客户、尽职审查” 原则相适应的内部管理制度。 （一）建立完整的审核政策、决策机制、管理信息系统和统 一的业务操作程序，明确尽职要求。 （二）采取培训等各种有效方式和途径，使工作人员明确结 （三）建立工作尽职问责制，明确规定各个部门、岗位的职 责，对违法、违规造成的风险进行责任认定，并进行相应处理。 第二章 市场准入与退出 第六条 银行申请办理即期结售汇业务，应当具备下列条 件： （一）具有金融业务资格。 （二）具备完善的业务管理制度。 （三）具备办理业务所必需的软硬件设备。 （四）拥有具备相应业务工作经验的高级管理人员和业务人 员。 银行需银行业监督管理部门批准外汇业务经营资格的，还应 具备相应的外汇业务经营资格。 第七条 银行申请办理衍生产品业务，应当具备下列条件： （一）取得即期结售汇业务资格。 （二）有健全的衍生产品交易风险管理制度和内部控制制度 -可编辑修改- 及适当的风险识别、计量、管理和交易系统，配备开展衍生产品 业务所需要的专业人员。 （三）符合银行业监督管理部门有关金融衍生产品交易业务 资格的规定。 第八条 银行可以根据自身经营需要一并申请即期结售汇 业务和衍生产品业务资格。 （一）对于即期结售汇业务，可以分别或者一并申请对公和 对私结售汇业务。开办对私结售汇业务的，应遵守以下规定： 1.按照《个人外汇管理办法》及其实施细则的管理规定， 备与国家外汇管理局个人外汇业务监测系统的网络接入条件，依 法合规办理个人结售汇业务。 2.应在营业网点、自助外币兑换机等的醒目位置设置个人本 外币兑换标识。个人本外币兑换标识式样由银行自行确定。 （二）对于衍生产品业务，可以一次申请开办全部衍生产品 业务，或者分次申请远期和期权业务资格。取得远期业务资格后， 银行可自行开办外汇掉期和货币掉期业务。 第九条 银行总行申请即期结售汇业务，应提交下列文件和 资料： （一）办理结售汇业务的申请报告。 （二）《金融许可证》复印件。 （三）办理结售汇业务的内部管理规章制度，应至少包括以 下内容：结售汇业务操作规程、结售汇业务单证管理制度、结售 -可编辑修改- 汇业务统计报告制度、结售汇综合头寸管理制度、结售汇业务会 计科目和核算办法、结售汇业务内部审计制度和从业人员岗位责 任制度、结售汇业务授权管理制度。 （四）具备办理业务所必需的软硬件设备的说明材料。 （五）拥有具备相应业务工作经验的高级管理人员和业务人 员的说明材料。 （六）需要经银行业监督管理部门批准外汇业务经营资格 的，还应提交外汇业务许可文件的