某公司内部控制制度汇编.pdf

范文 范例 指导 学习 内部控制制度 二零零二年一月 word版本整理分享 范文 范例 指导 学习 目 录 第一篇 内部控制的基础 4 第一章 总则 1 第二章 机构及岗位职责 3 第三章 内部控制方法 4 第四章 内部控制基础工作 6 第五章 授权体系概述 7 第六章 附则 10 第二篇 供应生产销售内部控制制度 11 第一章 供应内部控制制度 12 第一节 内控概述 12 第二节 组织机构及岗位职责 15 第三节 授权体系 22 第四节 管理制度 26 物资供应计划（P2-Z1-J4-1 ） 26 物资请购规范（P2-Z1-J4-2 ） 31 自采业务规范（P2-Z1-J4-3 ） 34 大宗采购管理（P2-Z1-J4-4 ） 38 定点采购管理（P2-Z1-J4-5 ） 43 固定资产及设备采购管理（P2-Z1-J4-6 ） 48 劳务及服务采购（P2-Z1-J4-7 ） 50 采购作业控制（P2-Z1-J4-8 ） 52 供应商管理（P2-Z1-J4-9 ） 56 合同、订单管理（P2-Z1-J4-10 ） 59 进货价格及采购成本控制（P2-Z1-J4-11）62 物料进库规程(P2-Z1-J4-12)66 物料出库规程(P2-Z1-J4-13)69 退料规程(P2-Z1-J4-14)7 1 仓库账务管理(P2-Z1-J4-15)74 存货盘点管理(P2-Z1-J4-16)76 库存分析及报告(P2-Z1-J4-17)82 第二章 生产内部控制制度 86 第一节 内控概述 86 第二节 组织机构及岗位职责 88 第三节 授权体系 94 第四节 管理制度 96 生产计划管理制度（P2-Z2-J4-1 ） 96 领料制度（P2-Z2-J4-2 ） 100 物料使用制度（P2-Z2-J4-3 ） 104 物料退库制度（P4-Z2-J4-4 ） 107 物料盘点制度（P2-Z2-J4-5 ） 110 生产环节控制制度（P2-Z2-J4-6 ） 113 产成品入库制度（P2-Z2-J4-7 ） 116 产成品检验制度（P2-Z2-J4-8 ） 118 产成品出库制度（P2-Z2-J4-9 ） 120 委托加工定价制度（P2-Z2-J4-10 ） 123