银行培训课件：瑕疵票据识别与风险防范1.ppt

2010版商业汇票的特征 1.防伪工艺和金额栏变动 汇票增加安全线、增加新型荧光纤维、双色底纹印刷、票面右下框增加密押栏。 底纹不再按行分颜色，主题图案是兰花。左上角没有行徽、取消左上角无色荧光暗记。 小写金额栏分隔线由实线变虚线。小写金额起始位为亿元。 2010版商业汇票的特征 2.票据编码新规则（16位分两行） 第一行8位（相对稳定） # # # # # # # # 银行代码 0 地区代码 5/6 印制单位 第二行8位流水号（渗透性油墨） 银行代码特征（三位数） 001 人民银行 102-105 工、农、中、建 201-203 开、进、农发 313城商 314农商 301-310 交、信、光、夏、民、广、深、招、兴、浦 315恒 316浙 317农合 318渤 319徽 320村镇 321三峡 322上海农商 401 城合 402 农合 403 邮储 501-787外资银行 904 城市商业银行清算中心 910 农信银清算中心 地区代码特征（两位数） 1.华北（京津冀晋蒙）11、12、13、14、15 2.东北（辽吉黑） 21、22、23 3.华东（沪苏浙徽闽赣鲁）31、32、33、34、35、36、37 4.中南华南（豫鄂湘粤桂琼）41、42、43、44、45、46 5.西南（渝黔滇藏）51、52、53、54 6.西北（陕甘青宁疆）61、62、63、64、65 电子银行承兑汇票 熟悉商业汇票及法律法规 要式性 预约关系 有价性 购买关系 文义性 支付关系 无因性 资金关系 熟悉商业汇票及法律法规 支付功能 结算功能 信用功能 融资功能 投资功能 调控功能 票据业务的基本概念 出 背 承 保 付 三、重点解析 （3）鞋帽公司无法获得票据权利，因为给予了宇宙公司163.416万元，可要求宇宙公司返回其给予的款项。 （4）在假票据基础上双方签订的委托或代理贴现协议是无效协议。 （5）宇宙公司提供的某行查询查复书，仅是对票据识别的一个参考文件，不能追究查询查复人的责任。 （6）判宇宙公司十日内返回其曾获得的163.416万元。 （7）案件受理费、诉前资产保全费由宇宙公司和鞋帽公司共同承担，各自一半。 三、重点解析 长江鞋帽公司不服，向江苏省无锡市中级人民法院上诉，无锡市中级法院终审结论：（1）驳回上诉，维持原判。（2）二审费用由宇宙公司承担。 三、重点解析 3.江苏高院审理后所判 （1）根据《票据法》第二十七条第一款规定：出票人在汇票上记载“不得转让”字样的，汇票不得转让，故本案票据是不得转让的票据； 三、重点解析 （2）票据贴现是银行用资金购买票据而产生的票据权利转让行为，信用社明知汇票记载“不得转让”仍要对该汇票进行贴现，其贴现行为无效，依法不享有票据权利，无权要求农行神仙区支行承兑票款； （3）炉料公司曾经获得过信用社的资金，应偿付本金和到期日及判决日期间的贷款利息； （4）一审费用由炉料公司承担，二审费用由炉料公司与信用社共同承担。 四、操作警示 1.票据贴现是指拥有贴现业务资格的金融机构用资金买入票据而接受转让票据的背书行为。《票据法》第二十七条第一款：出票人在汇票上记载“不得转让”字样的，汇票不得转让。《最高人民法院关于审理票据纠纷案件若干问题的规定》第四十八条规定：票据的出票人在票据上记载“不得转让”字样，票据持有人背书转让的，背书行为无效。背书转让后的受让人不得享有票据权利，票据的出票人、承兑人对受让人不承担票据责任。 2.凡在票据上记载的文字务必要用心阅读，对特别记载的文字必须认真的辨析和审查。 四、操作警示 3.郴州商贸开发公司在出票时设定或限定“不得转让”，其出票的目的是属于用票据付出本项采购计划的预订金而不是预付款，预订的目的是告知对方有要货的意向，并对对方不放心，为了防范对方到时不能按期按质的交货、限制对方利用本票据融通资金，而故意写上这四个字。这应是市场经济中买卖双方可能常会出现的形式，商业银行在受理类似票据时，务必注意这一点；对为什么会写这些文字、这些文字意味什么含意应深刻认识。 四、操作警示 4.我国民商大法官吴庆宝先生曾说过：我们在审理票据纠纷案件中，还应当确立以下规则：（1）票据文义记载优先原则；（2）票据关系优先于基础关系的原则；（3）适用《票据法》上的公平原则。他把文义记载优先放在第一的位置。 票据案例精选和解析（5） 克隆票据 一、票据仿制 一、票据仿制 二、问题陈述 1.本张票据是克隆票，仿真度极高。原票经农行商州营业部承兑后，被收款人安阳市格林钢材经销公司转让给当地的某物资公司。 2.格林钢材经销公司将本克隆票转给了盛大贸易有限公司，准备继续转手，以购物签订合同并支付形