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PAGE PAGE 1 银行新员工信贷业务基础知识 第一章 信贷业务基础知识 一、商业银行信贷理论基础 （一）信贷的概念 信贷是一种借贷行为，它是以偿还本金和付息为条件的特殊价值运动。 银行信贷有广义和狭义两种含义。广义的信贷，是银行的存款、贷款、结算等信用业务的总称，包括银行的主要资产业务、负债业务、中间业务。广义的银行信贷与银行信用为同义语。狭义的信贷，就是指银行发放贷款。 1、资产业务：放款业务、投资业务（银行投资业务的目的：获取利润、分散风险、保持流动性）。 2、负债业务：自有资金、存款、其他负债业务。 3、中间业务：支票、汇兑、信用证、代收、信托、代客买卖、同业往来、咨询、电子计算机服务等。 其中前两种为信用业务，后一种为服务业务。 （二）信贷管理的基本规定 商业银行贷款，应当遵守下列资产管理负债比例管理的规定（巴塞尔协议规定）： 1、资本充足率不得低于8%。即资本总额度与加权风险资产总额的比例不得低于8%。 银行的资本组成分为核心资本和附属资本两部分。 核心资本由银行股本及税后利润中提取的公开储备组成。（应占资本的50%以上）；附属资本主要包括：未公开储备、资产重估储备、普通准备金或普通呆账储备金、带有债务性质的资本工具等。 2006年底我行重组成功后，资本充足率已达到这一规定。 2、贷款余额与存款余额的比例不得超过75%。 3、流动性资产与流动性负债的比例不得低于25%。 4、对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10%。 5、国务院银行业监督管理机构对资产负债比例管理的其他规定。 6、贷款质量指标。逾期贷款余额与各项贷款余额之比不得超过8%；呆滞贷款余额与各项贷款余额之比不得超过5%；呆账贷款余额与各项贷款余额之比不得超过2%。（这个指标经常根据不同时期的要求而发生变动，最近要求不良贷款不能超过10%，2008年底我行不良率0.55%） （三）信贷的基本原则 1、贷款的基本原则： 流动性、效益性、安全性是商业银行经营的基本原则，也是我们常讲的“三性原则”，这也是信贷管理的基本要求。 （1）安全性：是指商业银行的资产、收益、信誉等免受损失的可靠性或确定性。其核心就是有效防范并正确处置各类风险，保证资金安全。贯彻安全性原则，一方面有助于减少资本与资产损失，增强预期可靠性；另一方面可以在公众中树立良好形象，这方面非常重要。 （2）流动性：是指银行的资产和负债可立即无损地迅速运转或变现的能力。流通性要求在合理安排贷款期限的同时，必须作好两个方面的工作：一是保持一定的“准备资产”即是一线准备的银行库存现金、央行存款、同业存款，二线准备的有价证券，一线准备加上二线准备为银行总准备，银行总准备减去法定准备金就是超额准备金，超额准备金减去央行借款成为自由准备金。二是实行负债管理，通过借款负债来满足现金支付需要，不仅仅是通过流动资产来满足流动性要求。（存款准备金制度起源于英国，但以法律制度形成则始于1913年美国的《联邦储备条例》） （3）效益性；是指商业银行在正常经营状态下的获利能力。效益性是商业银行经营活动的主要动力，遵循这一原则的意义在于：一是有利于增加银行资本，扩大资产规模；二是可以提高银行信誉，降低筹资成本；三是增强银行抵御风险的能力；四是可以进一步增强银行的竞争力。 银行的三性原则之间既有联系又有矛盾。三者矛盾表现为：追求流动性、安全性，往往效益性低；反之，追求效益性，就要把资金按放到收益较大、风险较大的长期投资项目上，这又会给银行的经营的安全性、流动性带来威胁。但从长期来看，效益性、安全性、流动性三者之间又存在着一种相互依赖、相互促进的统一关系，流动性是实现安全性的必要手段；安全性是实现效益性的基础；追求效益，是安全性与流动性的最终目标。因此，我们应把三者统一协调，取取最佳组合，即在保证安全和流动的前提下，追求最大限度的效益。 2、我行现阶段贷款“十不准”： 1）不准发放人情贷款、命令贷款(包括银承)； 2）总行机关不准干预支行贷款(含银承)，但可推荐或介绍； 3）不准发放资金回行率低于10％的贷款； 4）不准向市区以外的企业发放贷款，但可以开票或者是贷票结合； 5）不准区别对待，要一视同仁； 6）不准个人说了算，要集体研究； 7）不准“一刀切”，具体问题具体分析； 8）不准越权和化整为零； 9）不准自定政策，扰乱经营； 10）不准出现银行承兑汇票垫款和风险贷款。 3、“5C”原则： 我行贷款要坚持从五个方面对客户进行分析： 1）品德（CHARACTER）。主要是指借款人的诚信程度和偿还意愿。 2）能力（CAPACITY）。指借款人广泛利用其才能和对