国内信用证培训材料.doc

TOC \o 1-3 \h \z \u 第一部分 国内信用证 2 1. 相关定义： 2 2. 分类 2 3. 功能作用： 5 4. 国内信用证基本要素 6 4.1 信用证基本条款 6 4.2运输条款： 7 4.3 单据审核 7 4.4 商业发票 7 4.5 运输单据 8 4.6 保险单据 8 4.7 相关手续费 9 5. 国内信用证与票据的区别 9 6. 国内信用证的优势 10 6.1买方企业的优势： 10 6.2卖方的益处： 10 6.3银行优势： 11 7. 业务流程 11 8. 国内信用证结算业务的主要环节： 12 第二部分 货权质押融资 12 1. 定义 12 2. 货权质押融资产品分类 13 第三部分 银行业基础知识 13 1. 银行业金融机构分类 13 2. 银行业务分类 14 第一部分 国内信用证 相关定义： 国内信用证：指在国内贸易中，开证银行应买方要求签发的，以卖方为受益人，凭符合信用证规定条款的单据支付约定款项的书面付款承诺。 信用证开证行：开证行是应申请人的要求向受益人开立信用证的银行，该银行一般是申请人的开户银行。 信用证保兑行：保兑行是应开证行或信用证受益人的请求，在开证行的付款保证之外对信用证进行保证付款的银行。 信用证通知行：通知行是受开证行的委托，将信用证通知给受益人的银行，它一般为开证行的代理行或分行。 信用证议付行： \o 议付行 议付行是根据开证行在议付信用证中的授权，买进受益人提交的汇票和单据的银行。 信用证偿付行：偿付行是受开证行指示或由开证行授权，对信用证的付款行，承兑行、保兑行或议付行进行付款的银行。 信用证转让行：转让行是应第一受益人的要求，将可转让信用证转让给第二益人的银行。转让行一般为信用证的通知行 分类 关于信用证的分类，标准各异。按进出口来分可分为进口信用证和出口信用证。按开证行保证性质的不同，可分为可撤销信用证和不可撤销信用证。按信用证项下的汇票是否附商业单据，可分为跟单商业信用证和光票信用证。按信用证项下的权利是否可转让，可分为可转让信用证和不可转让信用证。按付款期限可分为即期信用证和远期信用证。按是否可循环使用可分为循环信用证和不可循环信用证，按是否保兑可分为保兑信用证和无保兑信用证。按照我国的国内信用证结算办法，我国银行开立的的国内信用证为不可撤销，不可转让的跟单信用证，主要分为即期国内信用证和延期国内信用证 即期国内信用证：即是开证行收到单据后，立即办理付款，所以没有议付、代理议付、买方付息代理议付等变化，具有纯粹的结算功能，且单纯的使用即期国内信用证没有融资功能。因此使用较少 延期国内信用证：既是开证行收到单据后，承诺远期办理付款，所以有议付、代理议付、买方付息代理议付等衍生品种，包含融资和结算功能，此类信用证应用较为广泛。 除此之外,还有备用信用证,预支信用证、背对背信用证、对开信用证等 1、备用信用证是开证行应借款人的要求，以放款人作为信用证的受益人而开具的一种特殊信用证，以保证在借款人不能及时履行义务或破产的情况下，由开证行向受益人及时支付本利。 备用信用证与其他信用证相比，其特征是在备用信用证业务关系中，开证行通常是第二付款人，即只有借款人发生意外才会发生资金的垫付。而在一般信用证业务中，只要受益人所提供的单据和信用证条款一致，不论申请人是否履行其义务，银行都要承担对受益人的第一付款责任。 2、背对背国内信用证是指在出口公司以收到出口信用证（原证）为保证，要求银行（通常是原议付行或通知行）开立以该银行为开证行，以原受益人为申请人，以国内的实际供货人为受益人的国内信用证。此类信用证主要用于中间商的贸易活动。 预支信用证的特点买方先付款，卖方后交货的贸易方式，是买方给予卖方的一种优惠、 \o 融通资金 融通资金的便利。凡欲采用预支款的信用证，买卖双方于谈判时，卖方须向买方提出 \o 支付条款 支付条款，预支款额和方法列明在信用证内。经买方商同意后，买方填写并签署开立信用证申请书中予以明示。 预支信用证通常在如下类似贸易活动中适用：1.契约商品系市场供不应求的短缺商品，买方采用优惠的有竞争性的支付方式，以求尽速获得商品以应市场的急需。 2.卖方资金短缺或资金周转不灵，卖方要求采用预支信用证，但买方可利用此机会以提供优惠的支付方式为理由，以求压低价格。 3.买方为有哪些信誉好的足球投注网站货源，及时抓到货源，故将预支信用证开至购买地的代理商或委托商，及时地灵活地抓住紧俏商品，以预支货款的办法与其对手予以竞争 对开信用证是指两张信用证的开证申请人互以对方为受益人而开立的信用证。对开信用证的特点是第一张信用证的受益人（卖方）和