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授信业务审查审批要点 授信业务审查审批要点 （试行） （试行） 一、程序及要件审查 一、程序及要件审查 （一）支行申报的业务是否属于总行审批权限范围。 （一）支行申报的业务是否属于总行审批权限范围。 （二）支行申报的业务要件是否齐全。 （二）支行申报的业务要件是否齐全。 根据总行相关文件及《关于规范支行信贷业务报批程序的通知》 根据总行相关文件及《关于规范支行信贷业务报批程序的通知》 要求，支行上报业务至少包括以下材料： 要求，支行上报业务至少包括以下材料： 1、支行信贷档案资料（档案内容须填写完整）。 1、支行信贷档案资料（档案内容须填写完整）。 2、客户书面申请。 2、客户书面申请。 3、客户近 3 年的财务报表及最近一期的月度财务报表（确实 3、客户近 3 年的财务报表及最近一期的月度财务报表（确实 无法提供的除外），集团客户另需提供合并报表。其中最近一期月度 无法提供的除外），集团客户另需提供合并报表。其中最近一期月度 财务报表的报告期与支行上报时间原则上不得相差 3个月。年度财 财务报表的报告期与支行上报时间原则上不得相差 3个月。年度财 务报表须经过专业审计机构审计（客户授信额度在 3000 万元以内 务报表须经过专业审计机构审计（客户授信额度在 3000 万元以内 或项目法人可除外），至少包括三部分：（1）财务报表（资 负债表、 或项目法人可除外），至少包括三部分：（1）财务报表（资 负债表、 损益表和现金流量表 ）；（2）财务报表编制说明 ；（3）专业审计机 损益表和现金流量表 ）；（2）财务报表编制说明 ；（3）专业审计机 构的审计结论。 构的审计结论。 4、全部贷款近期的五级分类情况。 4、全部贷款近期的五级分类情况。 5、贷款的信用评级和风险度测算情况。 5、贷款的信用评级和风险度测算情况。 6、支行通过人民银行 《企业信用信息基础数据库》查询的客户 6、支行通过人民银行 《企业信用信息基础数据库》查询的客户 在其他金融机构的融资情况、信用情况、不良记录情况等。 在其他金融机构的融资情况、信用情况、不良记录情况等。 7、支行通过信贷管理系统查询的客户在我行辖内的融资情况、 7、支行通过信贷管理系统查询的客户在我行辖内的融资情况、