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（财务报表管理）医院内 部财务报表 一、会计报表的种类与格式 会计报表目录 编号 会计报表名称 编报期 相关说明 会医 01 表 资产负债表 月、季、年 编制说明 会医 02 表 收入支出总表 月、季、年 编制说明 会医 02 表附表 1 医疗收支表 月、季、年 会医 02 表附表 2 药品收支明细表 月、季、年 会医 03 表 基金变动情况表 年 编制说明 资产负债表 会医 01 表 编制单位：年月日金额单位：元 ━━━━━━━━━━━━┯━┯━┯━┯━━━━━━━━━ ━━┯━┯━┯━ │行│年│期││行│年│期 资产││初│末│负债及净资产│次│初│末 │次│数│数││次│数│数 ────────────┼─┼─┼─┼───────── ──┼─┼─┼─ 流动资产：││││流动负债：│││ 货币资金│1│││短期借款│24││ 应收在院病人医药费│2│││应付账款│25││ 应收医疗款│3│││预收医疗款│26││ 减：坏账准备│4│││应付工资│27││ 其他应收款│5│││应付社会保障费│28││ 药品│6│││其他应付款│29││ 减：药品进销差价│7│││应缴超收款│30││ 库存物资│8│││预提费用│31││ 在加工材料│9│││流动负债合计│32││ 待摊费用│10│││长期负债：│││ 待处理流动资产净损失│11│││长期借款│33││ 流动资产合计│13│││长期应付款│34││ 对外投资：││││长期负债合计│35││ 对外投资│14│││负债合计│36││ 固定资产：││││净资产：│││ 固定资产│15│││事业基金│37││ 在建工程│16│││固定基金│38││ 待处理固定资产净损失│17│││专用基金│39││ 固定资产合计│18│││财政专项补助结余│40││ 无形资产及开办费：││││待分配结余│41││ 无形资产│19│││净资产合计│42││ 开办费│20││││││ 无形资产及开办费合计│22││││││ 资产总计│23│││负债及净资产总计│43││ ━━━━━━━━━━━━┷━┷━┷━┷━━━━━━━━━ ━━┷━┷━┷━ 收入支出总表 会医 02 表 编制单位：年月金额单位：元 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┯━━┯━ ━━┯━━━━━ 项目│行次│本月数│本年累计数 ───────────────────────┼──┼─ ──┼───── 一、收入│1││ 财政补助收入│2││ 其中：专项补助│3││ 上级补助收入│4││ 医疗收入│5││ 药品收入│6││ 其他收入│7││ 二、支出│8││ 医疗支出│9││ 药品支出│10││ 财政专项支出│11││ 其他支出│12││ 三、收支结余│13││ 减：财政专项补助结余│14││ 减：应缴超收款│15││ 四、结余分配│16││ 加：事业基金弥补亏损│17││ 加：年初待分配结余│18││ 减：提取职工福利基金│19││ 转入事业基金│20││ 期末待分配结余│21││ ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┷━━┷━ ━━┷━━━━━ 医疗收支明细表 会医 02 表附表 1 编制单位：年月金额单位：元 ━━━━━┯━━┯━━━┯━━━━━┯━━━━━━┯━━ ┯━━━┯━━━━━ 项目│行次│本月数│本年累计数│项目│行次│本月数│本年 累计数 ─────┼──┼───┼─────┼──────┼── ┼───┼───── 医疗收入│1│││医疗支出│19││ 门诊收入│2│││工资│20││ 挂号收入│3│││补助工资│21││ 诊察收入│4│││其他工资│22││ 检查收入│5│││职工福利费│23││ 治疗收入│6│││社会保障费│24││ 手术收入│7│││公务费