出差人员差旅费报销制度-201400719.docx

金茂幕墙 编勺 JMMQ-GL-CW-001 密级： 口绝密 口机密■ 一般 生效日期 2014.9.20 第1页共 5页 版/次 V1.0 名称 差旅费报销管理制度 差旅费报销管理制度 鉴于公司发展需要，为了规范出差及常住工程项目人员的费用审批及报销程序，合理规范使用资金，结合 本公司的实际情况，特制定本制度。 一、 报销制度细则 正常公事出差人员 a） 出差人员必须事先认真填写〈〈出差申请单》 （详见附表），员工或科室人员出差必须由部门经理 审批，超过3天部门经理审核，总经理批准。部门经理出差由总经理审批（特殊情况在得到口 头批准的情况之下可出差回来补办出差手续） 。 b） 出差人员借款需持批准后的〈〈出差申请单》 ，填写借据，经财务负责人审核，总经理审批后方可 借款。 c） 出差期间每天要向主管领导汇报居住地及简单工作情况。出差人员回公司后，应主动向总经理 汇报工作，由总经理考核结果，签署考核意见。 d） 审核人员根据签有总经理考核意见的〈〈出差申请单》和有效原始凭证，按差旅费报销标准规定 报销差旅费。 e） 凡与原出差申请单所规定的各项目不符的差旅费不予报销， 因特殊原因或情况变化需改变路线、 天数、人数、交通工具的，需经总经理审批后方可报销。 f） 出差回公司应在一周内报账，月底结账前应将差旅费用结清，借据不允许跨月，如遇特殊情况， 需经总经理批准，否则借据余款将从借款人工资中扣除。出差时借款，本着“前账不清、后账 不借”的原则，特殊情况由总经理特批，对违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经 办人及负责人的责任。 2、 工程项目人员 a） 根据工程的需要，确定长期跟随项目，不在公司考勤而跟随项目的人员，经工程部推选、审核、 总经理批准方可去项目部报到工作。 b） 项目配备人员；原则上项目人员不得自行采购，如果确实需要应急采购也必须得到公司采购部 的认可，只属于代替采购或临时替买，所涉及费用报销应归口采购签字认可统一按流程手续报 销。 c） 项目配备人员，因工作需要与相关人员沟通可能涉及香烟招待、请吃便饭等等：香烟可以每月 以项目名义根据实际情况，由项目经理统一提前申请领用不同价位的香烟。如果遇到要请吃饭 或者送礼必须事先跟工程部负责人汇报， 500元以内工程部负责人可以直接批准， 超过500以上 需要说明情况在工程部经理同意的前提下需向总经理汇报并获得批准。 d） 项目配备人员：因工作需要领用办公用品、资源等等，可利用每周工作例会的机会到公司综合 部领取，如笔、工作笔记本等等，没有的可提前与综合部联系，以便提前申购！不得私自购买、 增办，否则费用不得报销！ e） 其它费用：如公交车费、工地到公司车费等，可以实报实销！如遇特殊情况，赶时间等打的可 以报销。 金茂幕墙 编勺 JMMQ-GL-CW-001 密级： 口绝密 口机密■ 一般 生效日期 2014.9.20 第2页共 5页 版/次 V1.0 名称 差旅费报销管理制度 f） 项目人员每天伙食补助；常州市区原则上不超过 15元/餐，如遇晚上加班晚餐费用一样，离开 本市区每天伙食补助 40元/天（即早餐8元、晚餐16元、中餐16元），住宿由项目统一安排租 住（包括水电等），特殊情况按平时出差标准执行。以上所有时间均按出勤实际大数计算，以考 勤为准！ 报销凭证的有关规定： . 出差人员在费用报销时，应取得并按要求规范填写真实合法的原始凭证（发票） ，否则，视为无效 凭证，不予报销。 “客户名称”栏：填写公司全称，不得有漏字、错别字； “金额”栏：大小写金 额书写规范、准确无误；开票人：填写具体完整的开票人姓名；发票印鉴：加盖销货单位或提供劳 务单位发票专用章或财务专用章，且清晰可见；票面痕迹：发票不得有任何的涂改、挖补痕迹； . 出差人员在费用报销时，报销单据应按序分类粘贴，且必须整齐规范，原始单据清晰可见，粘贴范 围不超出报销单封面。凭证内容应填写完整，住宿发票填明起止日期及大数。单据的填写必须用墨 水笔或签字笔填写。差旅费报销单粘贴内容包括：机票、车船费、住宿费、市内交通费等； . 出差人员在费用报销时，报销内容应符合报销凭证的使用范围及性质。 如住宿不应取得商业零售发 票，商业零售不应取得餐饮发票，即支出费用要有相对应的发票和项目。 报销标准及原则 （一） 出差补助报销标准（元/人/天）; 地区 城市 内容 公司局层（总监、 总经理） 公司中层（经理、主 管） 普通职员 一类 *、津、沪、深圳、珠 海、厦门、广州 住宿费 280 200 160 伙食补助 50 50 50 市内交通 20 20 20 包干费用合计 350 270 230 二类 省辖市 住宿费 220 160 120 伙食补助 40 40 40 市内交通 15 15 15 包干费用合计 275