费用审批权限规定.docVIP

费用管理及审批权限的规定 为加强管理，降低成本，明确职责，经公司班子会议决定，对费用管理及审批权限作如下规定： 一、费用管理 公司所有费用全部实行计划管理，原材料、设备及经常性的费用需在年初制订计划，临时性的费用支出需报追加计划，追加计划一律由总经理签字批准方可执行。 二、费用标准 各项费用标准按专项费用管理办法执行。 三、报销时间 运费为借款X天内，旅差费为回公司X天内，原材料、办公用品等按发票上的日期X天内，工程验收后X天；予付货款的应在全部货款付清后或货到验收后X天内必须取得发票。 四、审批程序 所有费用的报销，必须由经办人填写报销凭证，部室负责人签字确认，财务人员审核盖章后，再按规定的审批程序，由主管副总经理、财务总监、总经理签字报销。 五、审批权限 1、会议费、宣传费、应酬费、出租车费、乘坐飞机以及大额费用或重要费用项目，必须事先请示总经理，按总经理审批的标准执行。 2、一般性费用，在借款时经总经理签字同意的，报销时无需再经总经理签字，经主管副总经理签字，财务总监审批后即可报销。 3、市场营销部人员的差旅费、发货运费、快递费等经常性费用支出，经主管副总经理签字，财务总监审批即可借款和报销。 4、付款权限：X万元以下的付款由主管采购副总签字确认，财务总监审批支付；5万元以上的须经总经理审批后方可支付。 5、生产急需的临时用材料物资，X元以下的，可由主管采购副总签字确认，财务总监签字报销；X元以上的，须经总经理审批后报销。 6、特殊情况下急需办理的费用支出或采购，可先由主管副总经理、财务总监审批借款办理，然后补办总经理审批手续。 此规定自下发之日起执行，以前与本规定相关的条款同时废止。