管理会计 现金预算 编制现金预算.ppt

摘要 1月 2月 3月 合计 期初现金余额 10000 16637 10000 加：现金收入 收回销货现金 153000 156000 143000 452000 可供使用现金合计 163000 172637 减：现金支出 采购直接材料 33970 35418 32670 102058 支付直接工资 60000 59000 50600 169600 支付制造费用 42833 42133 36254 121220 支付销管费 3560 3560 3300 10420 支付所得税 3000 3000 3000 9000 支付固定资产 20000 20000 支付股利 3000 3000 3000 9000 现金支出合计 146363 146111 148824 441298 现金余缺 16637 资金的筹集和运用 期末现金余额 16637 单位：元 科信公司现金预算 2018年第1季度 摘要 1月 2月 3月 合计 期初现金余额 10000 16637 10000 加：现金收入 收回销货现金 153000 156000 143000 452000 可供使用现金合计 163000 172637 减：现金支出 采购直接材料 33970 35418 32670 102058 支付直接工资 60000 59000 50600 169600 支付制造费用 42833 42133 36254 121220 支付销管费 3560 3560 3300 10420 支付所得税 3000 3000 3000 9000 支付固定资产 20000 20000 支付股利 3000 3000 3000 9000 现金支出合计 146363 146111 148824 441298 现金余缺 16637 26526 资金的筹集和运用 期末现金余额 16637 单位：元 科信公司现金预算 2018年第1季度 摘要 1月 2月 3月 合计 期初现金余额 10000 16637 10000 加：现金收入 收回销货现金 153000 156000 143000 452000 可供使用现金合计 163000 172637 减：现金支出 采购直接材料 33970 35418 32670 102058 支付直接工资 60000 59000 50600 169600 支付制造费用 42833 42133 36254 121220 支付销管费 3560 3560 3300 10420 支付所得税 3000 3000 3000 9000 支付固定资产 20000 20000 支付股利 3000 3000 3000 9000 现金支出合计 146363 146111 148824 441298 现金余缺 16637 26526 资金的筹集和运用 期末现金余额 16637 26526 单位：元 科信公司现金预算 2018年第1季度 26526 摘要 1月 2月 3月 合计 期初现金余额 10000 16637 26526 10000 加：现金收入 收回销货现金 153000 156000 143000 452000 可供使用现金合计 163000 172637 169526 462000 减：现金支出 采购直接材料 33970 35418 32670 102058 支付直接工资 60000 59000 50600 169600 支付制造费用 42833 42133 36254 121220 支付销管费 3560 3560 3300 10420 支付所得税 3000 3000 3000 9000 支付固定资产 20000 20000 支付股利 3000 3000 3000 9000 现金支出合计 146363 146111 148824 441298 现金余缺 16637 26526 资金的筹集和运用 期末现金余额 16637 26526 单位：元 科信公司现金预算 2018年第1季度 摘要 1月 2月 3月 合计 期