可疑交易报告统一标准及其识别与案例.doc

可疑交易汇报标 准及其识别和案例 依据《金融机构大额交易和可疑交易汇报管理措施》第十一条要求： 商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社、邮政储蓄机构、政策性银行、信托投资企业应该将下列交易或行为，作为可疑交易进行汇报。 案例类型一 一、可疑交易标准 短期内资金分散转入、集中转出或集中转入、分散转出，和用户身份、财务情况、经营业务显著不符。 二、可疑交易识别 1. 资金分散转入、集中转出是指10个工作日内从多个账户向一个账户转入资金后，又将和所转入资金累计金额大致相当资金转向另一个账户；资金集中转入、分散转出是指10个工作日内向某一账户转入资金后，又在短期内分数次将和所转入资金金额大致相当资金转往其它多个账户。 2.走访用户，查阅用户开户资料文件、走访统计、用户财务报表和用户交易流水清单。 三、业务覆盖面 汇款（包含柜面汇款、自助银行业务、网上银行业务、票据交换）、国际结算。? ? 参考文件：《金融机构反洗钱实用手册》 中国金融出版社 四、案例参考 1.案情提要? ? 参考文件：《中国洗钱犯罪案例剖析》群众出版社 20XX年4月，依据某银行提供可疑交易线索和人民银行某分行帮助，公安机关以涉嫌非法经营对罗某、李某、冯某和莫某等人实施抓捕并给予刑事拘留，冻结56个人民币账户，冻结资金690余万元人民币，查获大量银行存折（卡），交易凭证、账册及印章等书证、物证。 经查，罗某等人20XX年在某银行开立个人账户，以后频繁发生交易，常以现金本票、电话银行、网络银行、通存通兑或邮政汇款等方法，将一笔或多笔较大资金转入账户，随即又分散转往全国各地多名收款人。为躲避银行关注，罗某还有意将交易分散在银行多个网点多名柜员处进行。 同时罗某还以李某、陈某、冯某、莫某等人名义在多家银行开立账户，开展汇款业务和跨境汇兑业务。关键是经过收取中国需要向X国汇款用户人民币，或向境外汇款用户指定账户支付人民币，然后在境外收付对应外币。罗某等人作为境外H企业外派人员在内地从事两地平衡汇兑业务。 经过央行反洗钱部门调查，犯罪嫌疑人罗某，X国籍，涉嫌开设地下钱庄，涉嫌洗钱金额超出50亿元。 20XX年8月，某中级人民法院对该案进行一审宣判，认定罗某等4明被告人经过中国境内数家银行23各私人储蓄账户，跨国非法买卖外汇，金额高达53亿元人民币。法院以非法经营罪判处罗某等人有期徒刑至9年不等。 2.案例分析 此案资金交易特征以下： （1）资金集中转入、分散转出特征显著。罗某在20XX年1月至20XX年4月之间，收款近26亿元，近2200笔，平均每笔近120万元，包含个人530多人，单位8家，人均收款额近500万元；总付款近28亿元，近2.2万笔，平均每笔近13万元，包含个人1.2万人，单位近150家，人均付款额近24万元。 （2）资金调拨频繁，包含金额大。 罗某等人天天会依据账户余额情况进行资金调拨，以满足第二天资金汇划需求。 （3）现金存取频繁。 为掩盖流通轨迹，节省汇划成本，罗某天天会到银行提取5万到30万元不等现金用于交易。 （4）交易手段复杂，非柜面交易居多。 罗某等人充足利用现金、票据、电子银行等非柜面交易，规避银行用户尽职调查。 罗某警惕性很高，随时采取反调查方法，灵活使用多种金融业务，避免银行关注。她们采取相当于双方进行账面对冲措施，在无跨境资金流情况下，实现了资金跨境转移，以下图所表示： 境内 境内 境外 罗某 罗某等人分别开立了一系列银行账户 境内用户 ②汇款 ③通知境外付款 指定收款账户 ④付款 ⑤通知查收 ①约定汇率并指定境外收款账户 国外H企业 罗某特大洗钱案图示 3.制度启示 此案破获经验和启示总结以下： （1）人民银行和公安部门联动，快速展开侦查工作，共同打击洗钱犯罪。 20XX年人民银行反洗钱部门和公安部门制订了《相关可疑交易线索核查工作实施细则》。经过情报会商，反洗钱部门将反洗钱监测分析和调查发觉关键可疑交易线索移交警方处理，同时警方也能够就重大洗钱案件提请反洗钱部门协查。此案中，反洗钱部门立即反应，提供关键线索给公安部门，从而使公安部门立即破案，实现部门联动双赢。 （2）商业银行可疑交易汇报作用显著， 继续提升可疑交易汇报质量。 罗某特大地下钱庄洗钱案最早是由商业银行发觉，经过反洗钱监测分析中心系统上报可疑后，反洗钱部门经过情报会商将可疑交易线索移交公安机关，帮助公安机构立即破案，所以，商业银行应不停加强可疑交易线索分析，确保可疑交易汇报质量，继续为预防和打击洗钱犯罪提供可靠情报保障。 案例类型二 一、可疑交易标准 短期内相同收付款人之间频繁发生资金收付，且交易金额靠近大额交易标准。 二、可疑交易识别 1.10个工作日内相同收付款人之间（不含同名账户之间交易）营业日天天发生3次以上，或营业日发生连续3天以上资金收付，且交易金额靠近大额