(财务内部管控)内部控制制度生产循环.pdf

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2020-10-20 发布于湖北
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内部控制制度《生产循环》文件管制等级： □ 管制文件 □ 非管制文件文件履历纪要页文件发行单位文件管制等级管理代表 □ 管制文件 □ 非管制文件文件履历纪录版次修订内容核准权责编撰日期 0 第 1 版（新发行） 1. 总则 1.1. 制定目的为促使本公司「内部控制」（Internal Control ）之「生产循环」（ Manufacture ）程序，能有所遵循，特订定本文件，俾利各相关单位遵循。 1.2. 适用范围凡本公司有关「内部控制」之「生产循环」作业程序与控制重点，悉依照本文件之规范办理。 1.3. 权责单位资材、制造、财务单位为本文件之权责单位，权责单位主管经承认单位授权，负责本文件之管制，并确保依据本文件之规范作业。 2. 生产循环 2.1. 循环图【见】（数据 1 ）「生产循环图」。 2.2. 循环作业本循环之各项作业： 1) 制程规划作业（CM101 ），另订之。 2) 负荷规划作业（CM102 ），另订之。 3) 托外加工作业（CM103 ），另订之。 4) 排程及生产作业（CM104 ），另订之。 5) 仓储管理作业（CM105 ），另订之。 6) 生产管制作业（CM106 ），另订之。 7) 品质管制作业（CM107 ），另订之。 8) 保养维修作业（CM108 ），另订之。 9) 安全卫生作业（CM109 ），另订之。 10) 生产成本控制作业（CM110），另订之。 11) 差异分析作业（CM111 ），另订之。 3. 附则 3.1. 制修废与颁布实施本文件属于管理文件，经『经营会』审议后，呈请董事长核准承认后，交由权责单位颁布公告实施；修订或废止时亦同。 3.2. 编号、版本、日期、页次／页数本文件之项类、标题、编号、版本、实