财务软件应用 【任务44】制单处理、期末处理、账表查询 采购管理.ppt

3、2017年1月31日，发现本月31日入库的螺栓3000个存在质量问题，要求该批螺栓全部退回。与北京宏达股份有限公司协商，对方同意全部退货。对方已经按3000个开具专用发票。发票已于31日收到（发票号ZY00258），但尚未结算。 操作指导：（结算前）退货业务 操作步骤：退货单→红字入库单→红字专用发票→采购结算（红蓝入库单、红蓝发票）→存货核算→生成凭证 新道教育 教育新道 實踐育人 · IT支撐 · 師資研修 采购管理 用信息技术推动商业和社会进步 采购管理系统功能概述 《采购管理》是用友ERP－U8供应链的重要产品，是对采购业务的全部流程进行管理，提供请购、订货、到货、入库、开票、采购结算的完整采购流程，用户可根据实际情况进行采购流程的定制。 本系统适用于各类工业企业和商业批发、零售企业、医药、物资供销、对外贸易、图书发行等商品流通企业的采购部门和采购核算财务部门。 供货商 采购部 仓库 财务部 订购 采购请购 采购订货 采购到货 收到采购发票 采购入库 成本确认 财务付款 采购管理系统业务流程 送货 填制请购单 审核 订货单 审核 到货单 审核 采购入库单 采购发票 采购结算 单据记账 生成凭证 （存货系统） （库存系统生单） 借：库存商品 　贷：材料采购 （拷贝） 应付系统 审核 生成凭证 借：材料采购 　　应交税金－应交增值税（进项税额） 　贷：应付账款 普通采购业务 填制请购单 审核 订货单 审核 到货单 审核 采购入库单 采购发票 采购结算 单据记账 生成凭证 （存货系统） （库存系统生单） 借：库存商品 　贷：材料采购 （拷贝） 应付系统 生成凭证 借：材料采购 　　应交税金－应交增值税（进项税额） 　贷：银行存款 现结 自动结算 手工结算 现付采购业务 采购及存货管理系统大体架构图 1 2 3 4 5 6 7 录入请购 采购订单 采购到货单 采购入库单 填制采购发票 采购结算 采购成本核算 流程图 8 确认应付帐款 一、采购管理系统日常业务处理 题目 1．2017年1月31日采购员刘琳向北京宏达股份有限公司询问螺栓的价格（10元/个），觉得价格合适，随后向公司上级主管提出请购要求，请购数量为3000个。采购员刘琳据此填制请购单。 步骤：请购单 2．2017年1月31日上级主管同意向北京宏达股份有限公司订购螺栓3000个，单价为9元，要求到货日期为2017年1月31日。 步骤：采购订单 一、采购管理系统日常业务处理 题目 （3） 1月31日当天，收到所订购的螺母3000个，无税单价9元/个，将所收到的货物验收入原材料仓库。当天收到该笔货物的采购专用发票，财务部确认该笔存货成本和应付款项，尚未付款。 步骤：到货单--采购入库单--专用采购发票—自动结算（入库单与发票）—正常单据记账—生成凭证—应付单据审核 一、采购管理系统日常业务处理 题目 (4)、1月31向北京宏达股份有限公司采购螺栓2000个,无税单价10元/个货已到，还未入库，质检时发现100个质量有问题，仅同意接收1900个，并验收入库。 操作指导：采购订单2000个，采购到货单2000个，参照采购到货单生成到货拒收单100个，再参照到货单生成入库单1900个。 二、采购管理系统日常业务处理 (5)、1月31日，收到1月31日订购螺栓对方开来的专用发票，发票号15632。发票上载明螺栓1900个，无税单价10元/个，在使用过程中发现200个螺栓质量有问题，退回给北京宏达股份有限公司，尚未结算。 操作指导：采购订单2000个，采购到货单2000个，采购入库单1900个。参照采购到货单生成退货单100，再参照退货单生成红字采购入库单－100个。 * * 支持普通销售、委托代销、分期收款、直运、零售、销售调拨等多种类型的销售业务，支持以订单为核心的业务模式，并可对销售价格和信用进行实时监控 企业可以根据实际情况进行销售流程的定制，构建自己的销售业务管理平台。 * * * * * 新道教育 教育新道 實踐育人 · IT支撐 · 師資研修 *