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发行人、保荐机构关于《关于请做好 相关项目发审委会议准备工作的函》 有关问题的回复 （修订稿） 保荐机构/主承销商 （中国（上海）自由贸易试验区商城路618 号） 1 中国证券监督管理委员会： 根据贵会2019 年8 月5 日出具的《关于请做好相关项目发审委会议准备工 作的函》（以下简称“告知函”）的要求，国泰君安证券股份有限公司（简称“保 荐机构”）会同发行人中远海运能源运输股份有限公司（简称“中远海能”、“公 司”、“发行人”）、发行人律师国浩律师（上海）事务所（简称“律师”）和天职 国际会计师事务所（特殊普通合伙）（简称“会计师”）等相关各方对告知函所列 问题认真进行了逐项落实、核查，并于2019 年8 月15 日向贵会提交了书面告知 函回复。根据公司的必威体育精装版情况，相关各方对告知函回复的部分内容进行了修订（该 修订内容已在本告知函回复中以楷体加粗的字体显示），请予以审核。 公司于2016 年上半年实施重大资产重组，向中国远洋运输（集团）总公司 （简称“中远集团”）收购其持有的大连远洋运输有限公司（现更名为“大连中 远海运油品运输有限公司”，简称“大连油运”）100%股权，向中远散货运输（集 团）有限公司出售公司持有的中海散货运输有限公司（简称“中海散运”）100% 股权。重大资产重组完成后，公司的主营业务变更为油品运输业务及LNG 运输 业务。为了更好地比较报告期内公司的业务发展情况，公司根据重组事项编制了 备考合并财务报告。 除另有说明外，本回复报告中的数据均为备考口径数据，简称或名词的释义 与《关于中远海运能源运输股份有限公司非公开发行A 股股票之尽职调查报告》 中的含义相同。 告知函所列问题 黑体 对问题的回答 宋体 2 问题1 关于本次募投项目。本次募集资金总额为54 亿元，用于新购14 艘油轮和购 付2 艘巴拿马型油轮（7.2 万吨级），两个项目备案时间分别为2015 年、2017 年。请申请人：(1）说明并披露项目可研报告的具体出具日期，截至目前项目实 施的市场环境是否发生明显不利变化；(2）列示报告期内VLCC 原油轮、苏伊士 型原油轮、阿芙拉型油轮、巴拿马型原油轮、成品油轮的货运量、周转量、产能 利用率等情况，说明是否存在产能利用率偏低的情形；(3）结合在手订单及意向 客户，说明并披露本次募投项目达产后的产能消化措施，募投的必要性、合理性； (4）结合现有同类型油轮的实际经营情况，说明本次募投项目新购油轮的内部收 益率、回收期等预测指标的合理性；结合对申请人现有经营情况和同行业可比公 司经营情况的纵向和横向比较，进一步说明收益指标的合理性。请保荐机构、申 请人会计师：(1）说明核查过程、依据，并发表明确核查意见；(2）结合现有业 务或同行业上市公司业务开展情况，对效益预测的计算方式、计算基础进行核查， 并就效益预测的谨慎性、合理性发表意见。 答复： 一、说明并披露项目可研报告的具体出具日期，截至目前项目实施的市场 环境是否发生明显不利变化 （一）项目可研报告的具体出具日期 公司本次非公开发行募集资金总额为54 亿元，扣除发行费用后的募集资金 净额将用于新购14 艘油轮和购付2 艘巴拿马型油轮（7.2 万吨级）。 2015 年5 月 14 日，大连油运出具《大远公司关于新造3 艘VLCC 和5 艘 LR1 的请示》，其中对2 艘巴拿马型油轮（7.2 万吨级）项目的必要性、船型市场 货源情况、经济性测算、敏感性测算、技术方案等情况进行了详细论证。2015 年6 月24 日，中远集团以《关于大远公司订造3 艘VLCC 和5 艘7.2 万吨成品 油轮的批复》（中远战发[2015]178 号），批准公司的子公司大连油运委托大船重 工新建2 艘巴拿马型油轮（7.2 万吨级）。 2017 年10 月12 日，公司出具《中远海运能源运输股份有限公司新造 14 艘 3 五型油轮项目