产品出库及开票管理制度.docx

xxxx有限公司 办理产品出库及申请开票管理制度 为了规范仓库产成品出库销售发货及开具增值税专用发票等业务流程，严肃并 完善公司生产经营的日常管理，现制定本制度。 一、 产成品出库发货管理： 1、 公司办理销售产成品发货前，应由销售部门严格按照所对应的销售合同签订的 产品品种及数量开具产成品发货申请单，经主管、总经理审批后送交财务部门 核实所拟发货产成品批次（合同）的货款收款状况，财务部门确认已实收货款 按合同执行无误后，在该申请单上加盖“财务审核专用章”。 2、 销售部经办业务人员将经财务审核盖章确认的发货申请单送交仓库，由仓库管 理员按申请单所列品种及数量认真核对产成品库存并备货，备货后由仓库管理 员填写正式的《产成品出库单》，出库单上需经仓管员与销售部门经办人共同签 字确认。 3、 《产成品发货申请单》一式四联，一联销售经办业务员自留存查，一联送交仓 库备货存查凭据，一联需开票时由仓库转交财务作开票附件资料，一联备交门 卫保安做“出门证”使用。 4、 《产成品出库单》一式四联，一联仓管员留存并登记仓库账簿，一联暂由仓库 保管员保管，待需开发票时转交财务部作开票附件凭据，一联由销售部门经办 业务员留存备查，一联备交门卫保安作出门放行附件凭证。 5、 公司门卫保安员在收到销售部门经办业务员送交的已办好相关审批后的《产成 品发货申请单》及《产成品出库单》两种单据后，认真核对并活点实际装货的 品种及数量，确认与所出示的单据无异后方可准许放行出门。 二、 开具发票管理： 1、公司销售产成品已经发货需要开具发票时，由销售部门经办业务员填写《公司 开具增值税发票申请单》经相关负责人审批后，附对应的销售合同复印件、产 成品出库单（由仓管员提供）、加盖财务审核专用章的“出门证”联（由仓库提 供）等单据资料一并送交财务部门，办理具体开具发票事项。 2、如遇新销售客户首次开具发票的，还需提供该客户单位的《营业执照》副本及 《国税税务登记证》副本复印件（如是传真件要求活晰可见，热敏纸的传真件 要重新复印提交财务）。 3、财务人员应认真核查开票申请资料及对应销售合同货款回笼金额，确认无误后 方可开具发票；如经核查开票资料不齐备或实收货款未按销售合同约定执行的, 财务人员有权拒绝开票，待手续完善并符合开票规定时，再实时开具发票。 三、本制度自下发之日起实施，请相关部门遵照执行。 xxxx有限公司 5771001803090012095 579036822859633082 5771001803090012386 576137399735760696 5771001803090013594 578077579902515512 5771001803090012387 577164982601818051 5771001803090012138 572131192158918326 5771001803090012359 579036822361076053 5771001803090012356 576135286143791742 5771001803090012355 575087869704693279 17088100343355274 101229944325833379 17088100343355275 101866732938832008 17088100343356107 101581152501500522 17088100343356108 101000180059871732 17088100343354295 101074194142687017 17088100343356184 101878660869628802 17088100343356185 101775831174086674 17088100343356109 101086014373572846 17088100343356110 101152207216014916 17088100343355237 101027041605702709 17088100343355238 101229364861425414 17088100343356169 101862204402635718 17088100343354928 101760654089788804