供应链-存货总账-材料采购科目有余额.docxVIP

ME技术与产品支持服务中心 呼叫中心/产品支持 134号工程师 朱俊莲 材料采购科目本期有余额 产品线：U8 版本：U8V11.0 领域：供应链 模块：存货总账 数据库版本：SQL2005 问题标题： “材料采购”科目本期有余额 问题描述：材料采购科目有余额的处理思路及原因 问题分析： 科目适用背景: 材料采购是指企业单位采用计划成本法进行材料日常核算而购入的材料采购成本，一般同设置材料成本差异科目。 2.材料采购科目属于资产类科目，一般没有余额，或有余额是企业已经收到发票账单付款或已开出、承兑商业汇票，但尚未到达或尚未验收入库的在途材料的采购成本。 3.结合u8产品来分析：本期有余额的情况（默认前期无余额）： 触发材料采购科目的地方：采购结算 报销的入库单记账 结算成本处理 生成凭证 这几步骤缺一不可，逐个分析。 3.1采购结算：当月到票当月结算，包括费用折扣结算，可查询本月的采购发票列表的“是否结算”标志。 或者本期的发票金额和结算金额是否一致 或者在手工结算中过滤截止到本月日期，是否同时有入库单和发票没有结算。 若采购本月结账了，可取消结账或者登陆下月在手工结算中按照单据的截止日期是上月的进行过滤，如下。 3.2．报销的入库单不要漏掉记账：若漏掉则贷方发生数就会少了，在“正常单据记账”过滤或者查询流水账看记账人和记账日期即可。 3.3．结算成本处理：处理暂估的和分摊费用的，若本月已期末处理且客户不想反操作，可以下月日期登陆按照结算日期截止到上月底的进行查询。 3.4.生成凭证，材料采购科目贷方发生有采购入库单（报销）或代管挂账确认单，蓝字回冲单（报销），入库调整单产生，可以查询流水账是否有凭证号或者重新制单进行过滤。 借方就是采购发票包括运费发票的发生。查询是否制单在应付模块查询发票列表，查看凭证号。 3.5另外可能其他系统中使用了材料采购科目。在总账凭证查询中可根据来源和科目进行查询。 4.其他情况：跨月制单或制单时修改过金额，其他单据走错科目。 4.1跨月制单和修改金额的情况可以查询“材料采购”明细账借方和贷方的发生数分别和发票金额和流水账（注意过滤条件）收入金额核对。 4.2其他单据走错科目的在查询总账的发生额和发票或流水账的金额核对时也就查询出误差了 5.其他：查询结算单列表中增加过滤条件，按照结算标志是0的过滤（0标示“未报销”的记录） 查询结算金额。 解决方案： 步骤1： 查询“材料采购“科目的余额表，看借、贷方发生额和余额； 借方来源和应付系统发票列表的“本币金额”核对。 贷方金额和采购结算单列表“结算金额”或流水账相应记录的“收入金额”核对。 若借方不一样，在应付模块，查询发票列表，查看凭证号和凭证日期。 若贷方不一样，可以查询流水账是否有凭证号或者重新制单进行过滤。 贷方核对不上可能有业务未处理完毕。见步骤2. 步骤2： 采购结算：查询是否有未结算的记录，可查询本月的采购发票列表的“是否结算”标志。 或者本期的发票金额和结算金额是否一致 或者在手工结算中过滤截止到本月日期，是否同时有入库单和发票没有结算。 若采购本月结账了，可取消结账或者登陆下月在手工结算中按照单据的截止日期是上月的进行过滤，如下。 单据记账：报销的入库单不要漏掉记账：若漏掉则贷方发生数就会少了，在“正常单据记账”过滤或者查询流水账看记账人和记账日期即可。 结算成本处理：若本月已期末处理且客户不想反操作，可以下月日期登陆按照结算日期截止到上月底的进行查询。 单据记账和结算成本处理也查询结算单列表中增加过滤条件，按照结算标志是0的过滤（0标示“未报销”的记录） 查询结算金额。 若借贷方还有差额见步骤3 步骤3：其他系统中制单，在总账凭证查询中可根据来源和科目进行查询。 制单时修改了凭证金额和跨月制单情况可以查询“材料采购”明细账借方和贷方的发生数分别和发票金额和流水账（注意过滤条件）凭证及收入金额核对。 注意事项 平时遇到此问题先问清楚是否期初平，再分别看发生额和余额。 2.查询中注意过滤条件、本位币金额（特别是发票查询时）