证券市场基本法律法规的知识点.pdf

2017 年证券市场基本法律法规知识点汇总 第一章 证券市场基本法律法规 一、处罚方面 5%~15% ①虚报注册资本、提交虚假资料等取得公司登记的，对该公司，处以虚报注册资本金额的 5%~15%的罚款； ②公司的发起人、股东虚假出资，未交付或未按期交付资产的， 5%~15%的罚款； ③公司的发起人、股东在公司 成立后，抽逃其出资的， 5%~15%的罚款。 3~30 万 ①提交的会计报告材料中虚假记录或隐瞒重要事实，对直接负责的主管人员和其他直接负责人处以 3~30 万的罚 款； 5~50 万 ①提供虚假资料或采取其他欺诈手段隐瞒重要事实的公司，处以 5~50 万的罚款； ②违反公司法规定另立会计账 簿的，由县级以上人民政府责令改正，处 5~50 万的罚款； ③基金管理人或基金托管人未将基金资产与固有资产 分开，或者未对基金资产实行分账管理的，处理 5~50 万元的罚款（直接负责人是 3~30 万罚款）； 5~20 万 ①外国公司擅自在中国境内设立分支机构的，由公司登记机关责令改正或关闭，并处以 5~20 万罚款； 二、数字信息 1、向不特定对象发行的证券票面总值超过 5000 万的，必须采用承销团； 2、封闭式基金通常有固定的封闭期，一般为 10 年或 15 年，开放式基金无发行规模限制 3、基金财产的独立性决定既非基金份额持有人的债务的担保，也非基金管理人和基金托管人固有财产的债务的 担保。 4、证券交易所终止上市公司股票发行的情形，有一个是：公司最近 3 年连续亏损，在其后一个年度内未能恢复 盈利。 5、证券记忆所终止上市公司债券发行的情形，有一个是：公司最近两年连续亏损。 6、以协议方式收购上市公司的，达成协议后，收购人必须在 3 日内向国务院证券监管机构及证券交易所做出书 面报告，予以公告； 7、协议收购，收购上市公司的股份达成 30%时，继续收购的，应到向所有股东发出要约； 8、基金管理人的义务：保存基金的会计账册、记录 15 年以上； 9、基金管理公司的注册资本不低于 1 亿元，必须是实缴资本。 10、基金公司主要股东是指出资额占基金管理公司注册资本的比例最高，且不低于 25%的股东，还应具备： 注册资本不低于 3 亿元； 持续经营 3 个以上完整的会计年度； 最近 3 年没有因违法违规行为受到行政处罚或者刑事处罚； 具有良好的社会信誉，最近 3 年在税务、工商等行政机关等无不良记录。 11、期货公司注册资本最低限额为 3000 万；董事、监事、高级管理人员具备任职资格，从业人员具有期货从业 资格；主要股东及实际控制人具有持续盈利能力，最近 3 年无重大违法违规行为。 12、国务院期货监督管理机构应当在受理期货公司设立申请之日 6 个月内，根据审慎监管原则进行审查，作出批 准或不批准的决定。 13、证券公司股东的非货币财产出资总额不得超过证券公司注册资本的 30%。 14、证券公司会计年度结束之日起 4 个月内，报送年度报告；每月结束 7 个工作日内，报送月度报告。 15、有限责任公司只能采取发起设立 16、设立有限责任公司，股东不能超过 50 个，股东可以是自然人、也可以是法人。 17、首次股东会会议由出资最多的股东召集和主持 18、有限公司董事会成员 3-13 人，董事任期不超过三年，董事、高级管理人员不兼任理事 19、股份有限公司董事会成员是 5-19 人，监事会成员不得少于 3 人，监事会 6 个月至少召开一次。 20 、公司分配当年税后利润时，应当提取利润的 10%列入公司法定公积金；公司法定公积金累计额达到公司注册 资本的 50% 以上，可以不再提取。 21 、资本公积金不得用于弥补公司亏损，法定公积金转为资