报销流程MicrosoftWord文档.docxVIP

上禾辽分报销流程 _、日常业务报销流程 1、 办理采购手续：先到后勤办公室办理采购手续。 2、 请款：如需支付预付款，须填写请款单，根据经费管理权限，由相 关领导签字。对于能及时报账的支出，可先到财务处领取支票付款， 支出金额5000 （含）以上的须填写〈〈支票领用签批单》，支票领用签批 单由相关领导签批。 3、 整理取得的原始票据：对取得的发票等原始凭证按经费项目和业务 内容进行适当分类，可填写〈〈财务核算往来业务汇总表》。市内车费可 填写〈〈市内差费报销单》将市内车票粘贴在报销单背面。对于其他张 数较多且发票较小的票据也应集中粘贴在一张纸上，注明总额。一般 发票后至少有两个人签字，发票金额在 500元以上的还须领导签字。对 于大额支出，应附相关协议。500元以上办公用品等物资购置支出须提 供米购品清单。 4、 签批：由经费负责人审核后签字。涉及固定资产及物资采购的须验 收人签字。 5、 固定资产登记入账：达到固定资产标准的须到后勤资产管理处资产 管理办公室办理固定资产入账手续。 6、 审核：财务人员对发票等原始票据的真实性、合法性、合理性进行 审核。 7、 出纳：根据财务审核人员填制的会计凭证付款，如果支出数小于原 借款金额，由借款人或经办人将差额交回。 二、差旅费报销流程 1、 请款 如需借款，须填写请款单，根据经营管理权限，由相关领导签字。 2、 回来后，整理取得的原始票据 填写〈〈外阜出差旅费报销单》，写明出差时间、地点、事由及车票或飞 机票、住宿费金额。将有关票据粘贴在报销单后，并附上会议或培训 通知。 3、 签批 由经费负责人审核后签字。 4、 审核 财务人员对车票、飞机票、住宿费等原始票据的真实性、合法性、合 理性进行审核，确定出差人得伙食和公杂费补助金额。出差人如有借 款，还需填写〈〈暂付款报销单》冲销原借款。 5、 出纳 根据财务审核人员填制的会计凭证付款，如果支出金额小于原借款金 额，由借款人或经办人将差额交回。 附：差旅费报销标准及执行办法