农村金融机构服务.doc

农村金融机构服务 因为金融是通过资金的融通、 流动创造价值的一种活动， 只 要是金融组织，就要讲风险和收益的匹配， 就要讲回报，资金就要从回报低的地方流向回报高的地方， 如果任其自然， 就很难逆转这种趋势。 １９９４年到２００４年农村存贷差额累计达到４ ０８７６． ５２亿元 ?尚不包括乡镇企业存款 ?；２００５年为农 村服务的主要金融机构共从农村转移了１． ８７万亿元； ２００ ５年底邮政储蓄从农村吸收的存款余额达到８８３９亿元， 并转存央行。 在农村资金大量流失的同时， 大量商业性金融机构撤离农村，造成农信社”一农独大”，垄断地位不断强化。由于缺乏 竞争，农信社在贷款利率定价方面完全处于”强势”地位， 针对农户的贷款利率偏高， 放宽利率限制后， 部分农信社的贷款利率一浮到顶， １年期贷款利率达到１０％甚至更高， 和民间借贷利率相当，农民承受的利率压力比较大。 因此，我认为，”成本高、风险大、缺乏竞争”，就是我国农村金融的主要矛盾。 针对这一矛盾， 提出以下改善农村金融服务的建议： 一、大力发展农业保险 农业保险是ｗｔｏ成员国支持本国农业的基本手段之一，是分散和降低自然风险， 进而分散和降低农村金融系统性风险的 － 1 － 有效手段，这是一项基础性的工作， 我国亟需发展农业保险。 如 果这个基础夯不牢，将不利于农村金融体系的稳定。 促进农业保险发展，要坚持”自愿保险与强制保险相结 合”原则。 农业保险的效率与参与率的高低有很大的关系， 参与 率高，农户需支付的保费就可能比较低， 政府的出资也可保持在 合理水平。政府给予保费补贴的办法对于提高参保率并不能起到 有效的作用， 因为如果完全实行自愿保险， 农业保险市场的逆向 选择会非常严重， 参与率难以提高， 会出现低参与率与高保费之 间的恶性循环。 借鉴国际经验， 我国发展农业保险也要根据业务 险种承保对象、 承保风险和承保责任的不同， 分别采取法定强制 和自愿保险的形式。 我国可以首先对一些关系国计民生的大宗农 产品，如水稻、小麦、大豆、玉米等粮食作物采取强制保险政策。 加大财政补贴力度。 近几年我国进行了农业保险试点， 探 索了几种模式。我的体会是：模式不重要，重要的是政府补贴， 如果没有政府补贴，无论搞什么模式， 其作用都很有限。从我国 财力出发， 财政补贴还应坚持基本保障的原则， 保险标的应主要 选择关系国计民生的种植业和养殖业， 并主要实行保费补贴。 保 费补贴可由中央和地方财政根据各地农业风险状况和农业经济 发展水平，从财政资金中各划出一定比例份额用于投保农户的保 费补贴。 政府和有关方面给予投保农户的保费补贴可因险种、 地 － 2 － 区而异，对于生产力低下，保险费占农民收入比重较高的地区， 应增加其保费补贴。 在保费补贴试点的基础上， 再逐步扩大到经营管理费补贴。 制定税收优惠政策。 在免征种养两业营业税和印花税的同 时，免征种养两业的所得税； 对其他涉农保险营业税按５％先征，按３％返还，印花税按０．１％先征，按０．０５％返还，将返还的税金充实风险基金。 要尽快建立农业再保险机制和建立农业巨灾风险基金， 分 散农业保险经营主体的经营风险。 要推进农业保险立法。我国现行的 《保险法》 是一部商业 保险法， 主要是规范和保障商业性保险公司的经营行为， 而农业 保险中大部分具有政策性。 由于无法可依， 农业保险中的许多领域都存在法律真空。 从国内各个省市开展的多种农业保险试点情 况来看，各个地方之间差异很大，目前国家统一立法， 条件尚不成熟。建议： 先由试点地方政府、保险监管部门和农业保险公司 根据辖区内的农业保险经营模式， 制定相应的农业保险地方性法规。根据地方性法规试点情况， 国务院制定农业保险条例， 待条件成熟后，再制定《农业保险法》 。 另外，我国还应借鉴日美等国的经验， 适时考虑设立农业风险管理局或类似机构，统筹全国农业保险的发展。 － 3 － 二、合理利用经济手段和行政手段， 以税收优惠和财政补贴等措施，引导资金回流农村 一是要对不同地区的农村金融机构的分支机构实行差别 税率政策，将减免税与存贷款比例挂钩，引导资金回流农村。 建议以县为单位， 按经济发展水平划分贫困县和非贫困县， 贫困县 免除所得税和营业税，非贫困县免营业税、 所得税减半征收。 县及县以下金融机构要想享受税收减免， 必须有个前提条件， 那就是支农贷款要达到新增存款的一定比例之上， 否则就不能享受税收优惠。这个比例是多少，要根据各地经济发展水平来确定。 二是规定在经济欠发达地区农村金融机构， 每年的新增存款，在扣除准备金和备付金后，要有一定比例的资金（比如２０％）用于当地。 三是加强对县域资金流动的监测， 限制在县域的金融机构在系统内上存资金比例。 可运用差额准备金制度， 对上存资金比例过高