2.1费用报销制度（OK）.docx

目的 为严肃费用报销事项、规范财务报销手续。 适用范围 全体员工 费用报销规定 票据要求 所有费用都必须取得有效报销凭证（发票、收据等），有凭证出票当地税务机关印章（发票监制章、准印章、发票专用章等），其出票日必须在本凭证规定有效期内，如无法获取正常票据的，需出示书面说明； 办公用品、劳保用品、日用品等需后附费用清单； 物料性支出需附《入库单》； 申购维修报销需附OA申购维修单号，差旅费报销需附OA出差报告单号，业务招待费需附业务招待申请单号，返工费需附OA返工申请单号； 出租车票据需在背面注明起始地及乘坐原因； 报销人不得故意以假发票、假凭证，一经查实，按报销金额十倍进行处罚。 审批流程 流程 报销金额≥ 5000元：经办申请人→部门经理→财务经理→总经理； 1000元≤ 报销金额 5000元：经办申请人→部门经理→财务经理→行政副总； 报销金额 1000元：经办申请人→部门经理→财务经理→行政总监； 涉及展会的费用（金额不限）流程：经办申请人→部门经理→财务经理→开发副总。 说明 经办人申请报销，需将相关报销票据按类别整洁有序地粘帖（不能用钉书针）在《费用报销审批单》背面或《差旅费报销单》背面，若单据多可以按序粘帖在另外的智商（大小与报销单同）。用签字笔完整并规范填写金额、事由、经办人、时间等报销单各要素，不得涂改； 部门经理审核报销费用产生的真实性及合理性； 财务部审核报销费用产生的真实性及合理性； 每周三受理费用报销，遇事顺延。 差旅费报销规定 出差审批流程 所有员工出差前必须填写《出差申请单》，出差结束三天内必须上交《出差报告单》，否则不得报销相关费用； 审批权限： 出差时间 审批权限 2天 部门经理 ≥2天 总经理 交通费规定 交通工具原则上以公路、铁路等公共运输方式为主，可根据路程或费用情况进行适当调整； 员工可自愿承担差额费用改乘飞机；自愿承担差额部分按以下标准：同路程的的飞机费用减去火车费用，超支部分有个人自理； 员工乘出差之便，事先经部门经理批准就近回家探亲的，其绕道车、船费，扣除出差直线单程车费后，超支部分由个人自理； 出差需要公司自派车辆或飞机的需经行政副总或总经理审批，否则产生费用不予报销，如公司自派车辆的，其他各类车票均不允许报销； 如遇突发事件产生的费用，低于400元的必须事先电话征求部门经理同意，高于400元的应电话征求总经理或相关副总同意。并在出差回司写明情况经各级领导同意后财务方可报销； 交通工具审批权限； 交通工具 审批权限 备注 公共运输 部门经理 短途一般应乘坐公共汽车，如遇交通不便或紧急情况乘坐出租车的，在背面注明所办事项、起始及目的地 未经允许乘坐飞机，不得报销 公司自派车辆/飞机 行政副总/总经理 住宿费报销规定 1、不同职级的人员同行出差时，可视具体情况按高职级的标准予以报销。 住宿标准 人员级别 备注 ≤ 200元/天 部门经理级及以下 住宿在亲友家的由本人提交情况说明，按标准的30%报销； 出差目的地为上海、北京、深圳、广州的标准上浮20%（广交会及沪交会除外）； 出差人员有接待单位免费接待的不予报销住宿费用。 出差补贴规定 出差地为宁波大市外，须列明详细出差地点，以住宿发票或车费发票相对应，出发晚于中午12点时及回公司早于中午12点时的，当天不能享受出差补贴，出差补贴50元/天；副总（含）以上100元/天。出差提供出差补贴，不接受餐费报销。 由公司统一组织的会议及培训不享受出差补贴； 出差之便绕道探亲的，探亲期间不再享受出差补贴； 伙食补助含在出差补贴中，不再另外报销； 出国/参展补助 差旅类型 借款额度 参展补贴费 住宿费用 香港 1000美元 A、3天内（含） 200元/天/人； B、3天以上 150元/天/人 实报实销 国外 1000美元 200美元/人/次 广交会 1000元 100元/人/实际参展天数 按规定 沪交会 1000元 50元/人/实际参展天数 出差人员应在出差结束后一周内进行费用报销，逾期报销的，由部门经理审核后交主管副总特批，经特批同意后方可按正常报销； 在实际报销过程中，对于实际票据金额低于规定标准的，按实际报销；对于实际票据金额高于规定标准的，按规定标准予以报销； 在出差期间自行充值，产生话费需向公司报销单，则需附上出差前间话费清单； 与高层领导一起出差时不享受补贴。以上补贴与差旅费一起报销，不单独补贴。 业务招待费报销规定 业务招待费指在经营活动中，为满足公司业务发展、开拓市场、扩大经营的需求，具体用于接待客户，洽谈业务而支出的餐费、送礼、游览等费用； 招待人员须事先填制《业务招待费用申请单》；如遇突发事件而产生费用，应事先电话征求上级主管审批同意，并在时候补填《业务招待费用申请单》，填申请单时要填全各项目明细，所有超标准的申请单都须