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企业财务一体化成本管理 方案建议书 目录 1 项目概述4 1.1 项目需求理解4 1.1.1 集团财务信息化面临的问题4 1.1.1.1 支撑集团大财务体系面临的问题 4 1.1.1.2 支撑协同融合面临的问题 4 1.1.1.3 支撑财务管控面临的问题 5 1.1.2 财务一体化平台总体目标 6 1.1.2.1 在集团大财务体系构建方面，推进求同存异、统分结合 6 1.1.2.2 在协同融合方面，推进业财协同、财财融合 6 1.1.2.3 在管控方面，推进“管前”、“管后”、“管过程” 7 1.1.2.4 构建八大应用，共同支撑财务管理体系 8 1.2 财务核算项目的目标、范围和工作内容9 1.2.1 项目目标9 1.2.2 项目业务范围 10 1.3 总体方案策略 11 1.3.1 贯彻 “自上而下，管理驱动”的实施理念 11 1.3.2 采用 “四上四下，统分并举”方案蓝图设计方法 12 1.3.3 制定 “流程导向，统分兼顾”的模板方案策略 13 1.3.4 遵循 “方案制定－制度配套－应用监控”一体化的闭环实施原则 15 2 详细规划方案 16 2.1 业务解决方案 16 2.1.1 成本管理 16 2.1.1.1 成本预算管理 17 2.1.1.2 成本归集管理 17 2.1.1.3 成本控制管理 20 2.1.1.4 成本费用分摊 20 2.1.1.5 成本综合分析 21 2.1.1.6 收入确认管理 21 2.1.2 单体报表22 2.1.3 海外公司的离线方案27 2.1.3.1 离线管理系统功能架构 28 2.1.3.2 离线管理关键方案 30 3 项目实施和服务方案 34 3.1 五统一的项目实施策略39 3.1.1 统一项目管理40 3.1.2 统一需求管控40 3.1.3 统一架构管控40 3.1.4 统一实施推进41 3.1.5 统一运维支撑41 3.2 项目进度计划42 1 项目概述 1.1 项目需求理解 1.1.1集团财务信息化面临的问题 1.1.1.1 支撑集团大财务体系面临的问题 从统一财务管理体系的要求出发，对比财务信息化建设的现状，公司认为可以从 系统平台，业务支撑，数据标准3 个方面，分析总结面临的问题。 （1）多组织、多法人财务系统平台需构建：体量大、区域分散、层级复杂（七 级法人）、核算实体众多。目前各子属公司的财务信息系统主要是分散部署，应用软件 品牌、数据库、模块架构、功能范围也不相同。需要构建一个统一、灵活、高性能的 集团大财务平台来支撑未来财务核算与管理。 （2）多业态、多维度业务核算支撑能力需加强：房屋建筑工程、基础设施建设与 投资、房地产投资与开发、勘探设计、海外业务、新业务不同业态的运营模式差异较 大。各单位