会计信息化实务 供应链系统基础设置 情境一 供应链系统基础设置.ppt

（三）仓库档案（见表1-13） 仓库编码 仓库名称 所属部门 负责人 计价方式 01 书桌库 仓管部 陈珍珍 先进先出法 02 电脑桌库 仓管部 陈珍珍 先进先出法 03 受托代销库 先进先出法 04 包装物库 先进先出法 05 固定资产库 先进先出法 四、财务信息设置 （一）会计科目设置及余额表 1．会计科目及余额表（见表1-14） ERP供应链管理系统(用友U8 V10.1版) ERP供应链管理系统(用友U8 V10.1版) 情境一 供应链系统基础设置 1．专业能力 （1）能合理进行财务分工，并完成初始建账工作，完成正确设置系统启用、部门档案、人员档案等公共基础档案； （2）能根据中小型企业实际情况设置各子系统参数、录入期初余额； 2．职业素养能力：培养学生遵守财经法规和企业内部规章制度，养成认真、严谨、细致的工作态度，培养自我学习、交流沟通能力、团结协作能力、灵活应变能力。 【本情境主要概念】系统管理员、角色与用户、辅助核算 职业能力目标 子情境1 系统管理 【情境引例与分析】衡阳大昌实业有限责任公司（简称大昌实业）是专业从事家具销售的股份制企业，目前主要销售电脑桌、学生写字桌、文件柜，位于衡阳市华新开发区芙蓉路28号，联系电话0734-8866918。 公司于2008年由衡阳市大昌建材公司、衡阳市华源建材公司、衡阳市日鑫建材公司等3家单位联合投资组建，经营状态良好。为使企业有更好的长远发展，提高企业竞争力，满足对信息处理的准确性、及时性的要求，公司董事会研究决定，自2016年7月1日选用专用ERP软件实现企业财务业务一体化管理，全面提高企业的经营管理水平，具体由财务副总经理成负责。 分析：企业实施会计信息化进行财务核算前必须根据企业实际情况建立账套和财务分工，了解供应链各子系统的关系。 一、建立账套 【业务描述】 （一）企业基本情况 衡阳大昌实业有限责任公司（简称：衡阳大昌），批发销售电脑桌和书桌两种产品。公司法人代表程营。 公司开户银行：中国工商银行华新支行，（账号：010933789118），公司纳税登记号：110106005566099。 公司地址：衡阳市华新开发区芙蓉路28号，电话：：0734-8866918邮箱：HYDQSY@126.COM 各类存货按照实际成本核算，采用永续盘存制；发出存货成本计算采用“先进先出法”按仓库进行核算，采购入库存货对方科目使用“在途物资”科目。货到入库，必填到货单。 公司为增值税一般纳税人，增值税税率为17%，按月缴纳；按当期应交增值税的7%计算城市维护建设税、3%计算教育费附加和1.5%计算地方教育费附加。企业所得税采用资产负债表债务法，企业所得税的计税依据为应纳税所得额，税率为25%，按月预计，按季预缴，全年汇算清缴。 （二）账套信息 账套号：002 账套名称：衡阳大昌实业有限责任公司 账套语言：简体中文 账套路径：默认 启用会计期：2016年7月 是否集团账套：否 是否建立专家财务数据库：否 （三）单位信息 单位名称：衡阳大昌实业有限责任公司 机构代码：676788888 单位简称：大昌贸易 单位域名： 单位地址：衡阳市华新开发区芙蓉路28号 法人代表：程营 邮政编码：421002 联系电话：0734-8866918 传真：0734-8866918 电子邮件：HYDQSY@126.COM 税号：110106005566099 （四）核算类型 本币代码：RMB 本币名称：人民币 企业类型：商业企业 行业性质：2007年新会计制度科目 科目预置语言：中文（简体） 账套主管：暂用系统自带的 “demo” 是否按行业性质预置科目：是 （五）基础信息 存类是否分类：是 客户是否分类：是 供应商是否分类：是 有无外币核算：是 （六）编码方案 科目编码：4222 部门档案：22 其余采用系统的默认值 （七）数据精度 采用系统的默认值 （八）启用总账、薪资管理、固定资产、应收款管理、应付款管理、采购管理、销售管理、库存管理、存货核算 【岗位说明】系统管理员登录系统管理平台建立账套。 【业务完成】以系统管理员身份注册登录“系统管理”界面，单击“账套（A）/建立”，进入建立账套界面，依次输入账套信息、单位信息、核算类型、基础信息、编码方案、数据精度等内容，单击“确认”，在系统询问“是否进行系统启用的设置”时，选择“是（Y）”，在系统弹出的窗口，在相应的子系统前打“√”。 二、增加用户及权限赋予 【业务描述】衡阳大昌实业公司实施会计信息化后对财务人员、仓管员、采购员、销售员等要求操作会计信息系统，对此需进行相应设置和合理分工。具体要求见表1-1。 【岗位说明】系统管理员增加用户并授权；账套主管对所管理账套用户授权。 【业务完成】 1.以系统管