用友软件系统操作流程_(财务)[宣贯].pptVIP

输入银行对账单 日期 结算方式 票号 借方金额 贷方金额 2001.11.30 　 　 4000 　 2001.12.03 201 XJ001 　 10000 2001.12.06 　 　 　 60000 2001.12.10 202 ZZR001 　 50000 2001.12.14 202 ZZR002 99600 　 * 精品PPT | 实用可编辑 * 精品PPT | 实用可编辑 指定核算科目 * 精品PPT | 实用可编辑 定义项目分类 * 精品PPT | 实用可编辑 定义项目目录 一个项目大类可以指定多个科目，一个科目只能属于一个项目大类。 在每年年初应将已结算或不用的项目删除。 标识结算后的项目将不能再使用。 * 精品PPT | 实用可编辑 6、设置凭证类别 为了便于管理和登账方便，一般都对记账凭证进行分类编制。 在“总账”系统界面，单击“系统初始化”工具按钮，在弹出的选项组中选中“凭证类别”选项，弹出“凭证类别预置”对话框。 * 精品PPT | 实用可编辑 * 精品PPT | 实用可编辑 7、设置外币汇率 在设置好会计科目后，要对本账套所使用的外币进行定义。在“填制凭证”中所用的汇率应先在此进行定义，以便制单时调用；汇率变化时，应预先在此进行定义。 * 精品PPT | 实用可编辑 8、结算方式 用户在经营活动中所涉及的结算方式与财务结算方式是一致的，如现金结算、支票结算、汇票结算等。结算方式最多可以分为两级，结算方式编码级次的设定在建账的编码部分中进行。 结算方式编码 结算方式名称 票据管理 1 现金结算 否 2 支票结算 否 201 现金支票 是 202 转账支票 是 9 其他 否 * 精品PPT | 实用可编辑 9、录入期初余额 在开始使用总账系统之前，应将经过整理的手工账科目的期初余额录入。 录入期初余额的操作步骤：在“总账”系统界面，单击“设置|期初余额” ，弹出“期初余额录入”对话框。 在设置好会计科目并录入期初余额后，还需要进行试算平衡。 * 精品PPT | 实用可编辑 期初余额录入示意图 白色的单元为末级科目，可以直接输入期初余额； 黄色的单元代表该科目设置了辅助核算，需要双击进入辅助账期初设置； 灰色为非末级科目，其余额由其下级末级科目汇总生成。 * 精品PPT | 实用可编辑 只能输入末级科目余额,非末级科目余额由系统自动计算生成. 总账科目余额与其下级科目的方向一致.如果录入明细余额的方向与总账余额相反,则用”-”号表示. 如果录入余额的科目有辅助核算的内容,则在录入余额时必须录入辅助核算的明细内容,而修改时也应修明细内容. 如果某一科目有外币(数量)核算要求,录入余额时还应输入该余额的外币(数量) * 精品PPT | 实用可编辑 如果年中某月开始建账,需要输入启用月份的月初余额和年初到该月的借贷方累计发生额(年初余额由系统根据月初余额及借贷方累计发生额自动计算生成). 系统只能对月初余额的平衡关系进行试算,而不能对年初余额进行试算. 如果期初余额不平衡,可以填制凭证但不允许记账. 凭证记账后,期初余额变为只读状态,不能再修改. * 精品PPT | 实用可编辑 总账管理系统日常业务处理 一、填制凭证 二、审核凭证 三、凭证记账 * 精品PPT | 实用可编辑 1、填制凭证 (1)1月2日，销售一部赵斌购买了200元的办公用品，以现金支付，附单据一张。 借：营业费用(5501) 200 贷：现金(1001) 200 (2)1月3日，财务部王晶从工行提取现金10000元，作为备用金，现金支票号XJ001。 借：现金(1001) 10000 贷：银行存款／工行存款(100201) 10000 * 精品PPT | 实用可编辑 (3)12月5日，收到泛美集团投资资金10000美元，汇率1：8.275，转账支票号ZZW001。 借：银行存款／中行存款(100202) 82 750 贷：实收资本(3101) 82 750 (4) 12月8日，供应部白雪采购原纸10吨，每吨5 000元，材料直接入库，货款以银 行存款支付，转账支票号ZZR001。 借：原材料／生产用原材料(121101) 50000 贷：银行存款／工行存款(100201) 50000 * 精品PPT | 实用可编辑 需要选择合适的凭证类型,以满足凭证类型事先的“借（贷）方必有”“借（贷）方必无”等约定。 凭证号由系统自动生成，每种凭证类型凭证