电算化实验二.docx

电算化实验二. 作者: 日期: 会计电算化试验报告 试验内容：总账管理系统一明细 科目的设置、科目初始余额录入 并调平，记账凭证的录入、审核、 作废、过账、冲销 学号：2012113012 班级：12级会计01班 所属团队：第 2组 完成时间：2014年10月8日 报告得分： 授课教师：王永红 金蝶K/3系统总账管理系统-凭证处理 （一）以胡美玲身份进入帐套-（二）除了凭证审核由财务主管张婷完成, 其他的任务均有胡美玲完成 具体内容截图 （一）明细科目的设置 科目费料 mF 资产 -_i济动资产 -巳1叩2（银行存款） I: D1帽行） I □非蹄动資产 雪负债 -□流动负债 -LJ 2221?交税费） □ 01?交増值 _|非瀛动负债 魁共同 CJ共同 刃祝益 _l所有者权益 事成本 □成本 U营业收入 口营业成本及税金 -LJ期间费用 j □ 6601（^售费用） _| 6602（^理费用） □ 费用） _j苴他收益 _1苴他搦失 _□以前年虞损益调整 口所银稅 畏表外 口表外科目 各项资料输入完毕后，接下来就可以开始初始数据的录入工作了。除非是无初始余额及累计发生（二）会计科目初始余额录入 各项资料输入完毕后，接下来就可以开始初始数据的录入工作了。除非是无初始余额及累计发生 额，否则所有用户都要进行初始余额设置。初始余额的录入分两种情况进行处理：一是账套的启用 时间是会计年度的第一个会计期间，只需录入各个会计科目的初始余额；另一种情况是账套的启用 时间非会计年度的第一个会计期间， 此时需录入截止到账套启用期间的各个会计科目的本年累计借、 贷方发生额、损益的实际发生额、各科目的初始余额。根据以上情况，在初始数据录入中要输入全 部本位币、外币、数量金额账及辅助账、各核算项目的本年累计发生额及期初余额。 初始余额录入1人民币会计核算科目初始余额录入 初始余额录入 科目 本年累计惜方 本年累计贷方 期初余霰 实际损益发生瓠 核算 1 |2|3 代码 名称 原币 原币 方 原币 原币 项目 - - ￡ - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 1001 库存现金 1LILI.. 000. 00 30.000.00 借 80.. LILILI. 00 1002 银行存款 2T8, 000.00 515： 000.00 惜 % 016, 500. 00 1002.01 2T8, 000.00 515, 000.00 借 9,016, 500. 00 1002.01.01 人民币 278.. 000. 00 515, 000. 00 借 9,016, 500. 00 1002.02 中行 惜 1012 苴他货币资金 借 1101 交易性金融资产 借 1111 买入返售金融资产 惜 1121 应收票据 借 1122 应收账款 工 000.00 借 3, 000. 00 1123 预付账款 惜 1131 应收股利 借 1132 应收利息 借 1212 应收分保合同淮备金 惜 1221 苴他应收款 借 1231 坏账淮备 贷 1302 拆出资金 惜 1321 代理业务资产 借 1401 材料采购 借 1402 在途物资 惜 1403 原材料 126.. 000. 00 借 126.. LILILI. 00 1404 材料成本差异 借 1405 库存商品 120.. 000. 00 惜 120.. LILILI. 00 1406 发ttl商品 借 1407 商品进销差价 借 1408 委托加工物资 惜 1411 周转材料 借 1421 消耗性生物资产 借 1431 惜 1471 存货跌价准备 贷 1501 持有至到期投资 借 1502 持有至到期投资減值 贷 1503 寸供出售金融资产 借 1511 底期股权投资 借 1512 底期股权投资減值淮 贷 1521 投资性房地产 借 1531 底期应收款 借 1532 未实现融资收益 惜 1541 存岀资本保证金 借 1601 固定资产 1, 200, 000.00 惜 1,325, 000. 00 1602 累计折1日 2.. ULiLi. 00 贷 24, 000. 00 1603 固定资产減值准备 贷 〒汇率：卩 币别：人民币 记账本位币 7斗-r斗口 i I 出 2、美元会计核算科目初始余额录入 ■3忙里：4 US 卒年Ml+HI方 丰年X计黛方 归目 -11 万 JODL JK寻理金 耳 1002 aQ.txn ￡? 盹.OH 0Q f= co 聞CQ ioce oi 招计 M..Q00.W WfflB.OG I. W.WW.M 他 It元 ^000.04 他000.曲 (