工程审计规章制度(三审).pdfVIP

工 程 审 计 规 章 制 度 工 程 审 计 规 章 制 度 唐山建源钢铁有限公司 唐山建源钢铁有限公司 第一章 总 则 第一章 总 则 第一条 为规范本公司工程审计工作程序，提高工作质量和效率， 第一条 为规范本公司工程审计工作程序，提高工作质量和效率， 降低工程建设成本，特制定本规章制度。 降低工程建设成本，特制定本规章制度。 第二条 基建处负责审核工程进度款、审核施工单位上报的结算， 第二条 基建处负责审核工程进度款、审核施工单位上报的结算， 范围包括所有新建、扩建、技改工程和厂区零星工程项 目。 范围包括所有新建、扩建、技改工程和厂区零星工程项 目。 第三条 财务处负责审核一审的结算，范围包括所有新建、扩建、 第三条 财务处负责审核一审的结算，范围包括所有新建、扩建、 技改工程和零星工程项 目。 技改工程和零星工程项 目。 第二章 审核工程进度款、签证单、审批材料 第二章 审核工程进度款、签证单、审批材料 第四条 施工单位于每月 25 日前将当月形象进度及工程量统计报 第四条 施工单位于每月 25 日前将当月形象进度及工程量统计报 表 （附当月的工程洽商、工程签证、工程变更）报基建处一份。 表 （附当月的工程洽商、工程签证、工程变更）报基建处一份。 基建处依据确认的形象进度、工程量统计报表等相关资料，编制工 基建处依据确认的形象进度、工程量统计报表等相关资料，编制工 程进度审核表 （见附表一）。工程进度审核表经预算审核员、施工单位负 程进度审核表 （见附表一）。工程进度审核表经预算审核员、施工单位负 责人、基建处处长、分管工程副总签字盖章，报分管财务副总签批后， 责人、基建处处长、分管工程副总签字盖章，报分管财务副总签批后， 交财务处办理相关手续。工程进度审核表由基建处于次月 15 日前完成审 交财务处办理相关手续。工程进度审核表由基建处于次月 15 日前完成审 批手续。 批手续。 第五条 基建处预算审核员负责审核工程签证。审核签证时应 第五条 基建处预算审核员负责审核工程签证。审核签证时应 考虑所签证的内容是否符合定额规定，是否包含在定额中。对与定额规 考虑所签证的内容是否符合定额规定，是否包含在定额中。对与定额规 定相矛盾的签证内容提出改正意见。 定相矛盾的签证内容提出改正意见。 有下列情形之一，基建预算审核员有权拒收下列签证： 有下列情形之一，基建预算审核员有权拒收下列签证： 1、分部分项工程名称不祥的； 1、分部分项工程名称不祥的； 2、无签证原因的； 2、无签证原因的； 3、无工程施工草图，直接写出工程量的； 3、无工程施工草图，直接写出工程量的； 4、签证内容与实际施工内容不符的； 4、签证内容与实际施工内容不符的； 5、无现场监理人员、基建处处长签字和签证 日期的； 5、无现场监理人员、基建处处长签字和签证 日期的； 6、无基建处盖章的。 6、无基建处盖章的。 7、工程签证中出现由第三方支付工程款给第二方