《财务收款制度》.docxVIP

财务收款制度 第一，总则 为了加强团队收款管理，确保团款的及时收回，避免坏账损失的发生，维护资金的正常运行，提高公 司团队收款的规范性，特制定本制度。 各部门必须切实重视团队收款工作， 认真执行本制度，并结合本部门实际，制定和完善相应收款办法。 各部门经理对本部门的团队收款工作负责。 本制度所涉及的“销售人员”概念均指包括单团销售人员与位控销售人员。 第二，异常收款的审批条件和审批权限 一、 尾款收款要求和审批条件 团队收款的尾款控制要求和审批条件如下所述。 单团 对于第一次合作的客户，必须在团队出发前收齐 100%团款，否则应提交管理人员进行尾款 审批。 对于已有合作记录的客户，须在团队出发前收 90%以上(含)团款，且尾款金额小于利润， 若二者条件不能同时满足，则应提交管理人员进行尾款审批。 2 .散拼 散拼不留尾款，在团队出发前必须收齐 100%团款，特殊情况则应提交管理人员进行审批并附情况 说明。 签证正常出签，团款要在出发前收齐。 签证在团队出发前 1个工作日以内出签的 ，销售须在团队出发前下团款确认单，并在两个工 作日内收齐团款。 3.特殊款项 机票款必须出票前全款付清，必须收大于支，先收后支。签证押金必须出团前收齐到账。 北京?上海?广州?成都?科隆?芝加哥?墨尔本?神户 出境旅游经营特许证号： L-BJ-GJ00093 注：团款收齐的含义是指财务部门已经确认团款到账。收款时限若遇到节假日则应向前顺延。 二、垫款审批条件 销售与客户签订合同时，应本着把收款时间点控制在费用产生之前的原则，使得在给供应商付款的时 间点上，此团的团费处于收入大于支出的状态。 具体收款原则和审批条件如下所述。 签证费用 非ADS签证送签之前，应该收齐所有送签款费用。 否则应提交管理人员进行垫款审批， 同时要提 供客户的垫款确认单 O 2 . 认证费 无论单散团，认证费用需要单独收费，否则应提交管理人员进行垫款审批，同时要提供客户的垫 款确认单。 3、邀请函及其他费用 在产生此类费用前，应收齐所有相应款项，否则应提交管理人员进行垫款审批。同时提供客户的 垫款确认单。 第三，关于《报价及付款确认单》的有关规定 使用ERP系统报价并生成《报价及付款确认单》 销售人员应使用 ERP系统统一生成和导出的〈〈报价及付款确认单》。 〈〈报价及付款确认单》中的信息必须与系统中此团的有效销售订单中的相关信息一致，包括： 财务信息：同行报价合计 /整团报价 团队信息：所有有效订单编号、团号、团名、销售顾问、出发日期、出行大数、人数 联系信息：客户名称、联系人名称、电话信息 明确付款方式 在团组出团前必须与客人签署〈〈报价及付款确认单》，合同中需明确客户的付款方式，要具体到 哪天收到，具体的款项及金额。 北京?上海?广州?成都?科隆?芝加哥?墨尔本?神户 出境旅游经营特许证号： L-BJ-GJ00093 三、 汇率约定 以外币报价的团队，必须在〈〈报价及付款确认单》中明确注明收款汇率，或注明“以付款当天中 国银行外汇牌价中卖出价为准”的字样。 四、 与客户的确认规则 〈〈报价及付款确认单》必须有客户签字并盖合同章的确认（如因客户原因无法盖章的，必须有总 经理的审批）。 五、 尾款审批 遇到有尾款情况的报价，根据第二章之规定，需要审批的，应提交管理人员进行尾款审批。外办 的报价若需总部领导审批的，需将相关权限人邮件批示同时转发应收会计。 六、 其他 若销售所提交的〈〈报价及付款确认单》违反以上五条中的任一条，财务可拒收。 销售人员对财务的下单时限，由〈〈销售下单时限制度》规定，若出现违规操作时： 财务人员在超过时限后的第二天，将通知邮件发送给相关的销售人员，并抄送其经理、总监 和主管副总。 销售部内部将根据财务人员的通知，对违反规定的人员按相应制度处罚。 第四，销售和财务确认收款规定 销售顾问确认收到团款后，应填写〈〈团队收款登记单》交至财务应收会计处， 1、 〈〈团队收款登记单》中写明收款团号、起抵日期、销售顾问、客户经理、汇入行（卡）名称、 汇款金额。如收现金和支票无需填制 团队收款登记单 直接交于出纳开收据即可。 2、 附上客户汇款水单，以便及时确认团款是否到账。（ 客户汇款水单极为重要，请各销售顾问必 须索要） 注：公司账户账户信息 第五，财务职责 跟进应收账款并及时反馈 财务部应收会计根据〈〈报价及付款确认单》中销售顾问明确标明的收款时限建立应收账款一览表, 按时跟进团队收款情况。 如销售顾问/客户经理未在已标明时限内收到相应款项，由应收会计以书面形式反馈给部门主管、 财务经理、副总、总经理。 收款状况监控 财务在收到对公汇款水单后的第四个工作日，如发现该汇款仍未到账，应收会计需以书面形式反 馈给经财务经理、销售顾问/客户经理、部门经理、副总。