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开具流程 1.2.1 购方申请开具流程 1.2.2 销方申请开具流程 购方申请开具的流程 1.2.1 购方申请开具流程 购方 开具并提交《申请单》 购方税务机关 审核后开具《通知单》 购方 提交纸质《通知单》给销方 销方 开具红字专用发票 1、专用发票已抵扣： 购方获得的专用发票认证相符且已进行了抵扣，之后因发生销货退回或销售折让需要做进项税额转出。在此情况下不需要输入对应蓝字专用发票信息。 购方申请开具流程： 专用发票未抵扣，且未抵扣的原因为以下四种： （1）抵扣联、发票联均无法认证。 （2）认证结果为纳税人识别号认证不符。 （3）认证结果为发票代码、号码认证不符。 （4）购方所购货物不属于增值税扣税项目范围，取得的专用发票未经认证。 根据实际情况选择以上原因，然后输入相应的对应蓝字专用发票信息。 购方申请开具流程： 销方申请开具的流程 1.2.2 销方申请开具流程 销方 开具并提交《申请单》 销方税务机关 审核后开具《通知单》 销方 获取纸质或电子《通知单》 销方 开具红字专用发票 销方申请开具流程： 以下两种情况需由销方申请开具通知单： 1、因开票有误购方拒收专用发票。 此种情况，销售方必须在专用发票认证期限内向主管税务机关提出申请。 2、因开票有误等原因尚未将专用发票交付给购方。 此种情况，销售方必须在开具蓝字专用发票的次月内向主管税务机关提出申请。 根据实际情况选择以上原因，然后输入相应的对应蓝字专用发票信息。 查询修改红字发票申请单，需用A4纸打印一式两份红字发票申请单，并加盖企业公章，到税局办理，税局批准后，需邮寄一份申请批准单给对方开具红字发票 增值税专用发票网上认证 －－操作篇 增值税专用发票抵扣联信息企业采集方式（以下简称企业采集方式）是由企业自行扫描、识别或人工录入抵扣联票面信息，生成电子数据，并通过网络或磁盘传送到税务机关，由税务机关完成解密、认证，并将认证结果信息返回企业的方式。 企业使用该软件，可以通过扫描识别或人工录入方式采集抵扣联电子信息，使用网络或磁盘将采集的电子信息报送税务机关，并接收税务机关返回的认证结果。 航天信息增值税专用发票抵扣联信息 企业采集系统 在已安装好网上认证系统的电脑中，双击 出现如下界面： 企业可根据进项发票量的多少来确定是否购买发票认证扫描仪。 固定资产发票认证与此界面一致，其认证方法也一样。 防伪税控开票子系统 －－操作篇 “防伪税控开票子系统” 防伪税控开票子系统是航天信息股份有限公司研制的应用于“增值税发票防伪税控系统”企业端的软件。 在已安装好防伪税控开票子系统的电脑中，插入金税IC卡及备份U盘后，双击桌面 运行防伪税控开票子系统，出现如下界面。 系统管理员：使用管理员进入系统，可以对企业的基本信息及其他操作 员进行设置。 开 票 员 ：由系统管理员授权，对不同的开票员操作范围授权。 选择“系统设置”下的“参数设置”，设置企业基本信息。 选择“系统设置”下的“客户编码”，设置企业客户基本信息。 选择“系统设置”下的“商品编码”，设置企业商品的基本信息。 选择“系统设置”下的“类别编码”，设置发票相关信息。 选择“发票管理” 一般情况下：企业从税局新购入 的发票，在开具发票之前必须要从IC 卡中将发票信息读入防伪税控子系统 中。 　　当税局需要对企业现有的发票进行清查收回或是由于企业自身问题将发票退回时，需要先到税局将发票退回后，再在开票系统中读中退回的发票信息。 “增值税专用发票填开” 每个月企业都需向税局提交专用发票、普通发票汇总及正、负数发票明细清单，并加盖单位公章。 正数发票清单 开票员需每月1-15日抄税后，才能开具次月发票。抄税完毕后，需将IC卡拿到税局与纳税申报数进行比对。 抄税完成后，单击“报税处理”，“报税状态”按钮，读取“金税卡状态”。 点击“远程报税”，设置好上传日期区间后点击“确认”，开始自动上传。 完成后将出现下图提示，说明开票明细上传成功。 点击“确定”系统将自动进行远程报税；此过程时间长短与发票明细张数成正比，请耐心等待。 10分钟后，单击“报税结果”按钮获取报税结果！ 单击“清卡操作”按钮，系统将自动清除IC卡上报税数据并写入报税成功标识。 清卡结束后须关闭开票系统并重新进入，完成成功标志读入（系统自动完成，无提示）。完成清卡操作后企业无需再持IC卡到税局报税 。 1、建议企业在征期进行网上申报与远程抄报。 （征期时间段为每月1日至15日） 2、企业传输明细数据时如果没有把报税所属月的日期选择正确会出