东北证券股份有限公司投资、担保、融资管理制度.pdf

东北证券股份有限公司 投资、担保、融资管理制度 第一章 总则 第一条 为规范东北证券股份有限公司（以下简称“公司”）的投 资、担保、融资行为，使投资、担保、融资行为规范化、制度化、科 学化，规避和减少决策风险，维护公司和全体股东合法权益，根据《中 华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治 理准则》、《证券公司治理准则（试行）》、《深圳证券交易所股票 上市规则》等相关法律法规以及《东北证券股份有限公司章程》（以 下简称“公司章程”）的规定，制定本制度。 第二条 本制度规范的行为包括公司的投资、担保、融资行为。 第三条 股东大会、董事会、公司经理层在做出决策时，遵照各自 的议事规则和工作规则进行，董事会、公司经理层做出的决策同时接 受监事会的监督。董事会应在年度报告中向股东报告公司投资、担保、 融资工作情况。 第四条 公司证券部是公司投资、担保工作的具体管理部门，公司 财务部是融资工作的具体管理部门。 第五条 本制度的决策行为应遵循以下基本原则： （一） 遵守国家法律、法规及公司章程的有关规定； （二） 维护公司和全体股东利益，争取效益最大化； （三） 符合公司发展战略，符合国家产业政策，发挥和加强公司 的竞争优势； （四） 采取审慎态度，规模适度，量力而行，对实施过程进行相 1 关的风险管理，兼顾风险和收益的平衡； （五） 规范化、制度化、科学化，必要时咨询外部专业机构。 第二章 投资 第一节 投资行为 第六条 本制度所称投资主要是指对外长期投资，即公司投出的超 出一年以上不能随时变现或不准备随时变现的各种投资，包括股权投 资和其它投资，但不包括证券二级市场上的自营投资和受托理财投资 以及因承销业务产生的证券投资。 第七条 公司投资应遵循国家法律、法规的规定，根据公司整体资 金状况、人才储备状况、外部市场环境及公司经济效益情况综合确定， 不能影响公司主营业务的发展。 第八条 公司投资实行项目立项、决策、实施及管理问责制度。 第九条 除法律另有规定外，公司不得成为对所投资企业的债务承 担连带责任的出资人。 第二节 投资决策权限 第十条 公司对外投资及处置需经股东大会作出决议或股东 大会授权董事会决策。 第十一条 股东大会对董事会的对外投资及处置授权依据公司 章程的相关规定。 2 第三节 投资管理 第十二条 公司证券部负责组织以下投资管理工作： （一） 编制投资计划（包括公司所有投资项目）； （二） 进行项目可行性研究； （三） 进行项目立项； （四） 项目审批、实施； （五） 项目跟踪、评估报告。 第十三条 公司进行对外投资，既包括新项目投资也包括原有 项目增资，均需成立由公司高管人员任组长、证券部牵头的对外投资 立项小组，对投资的合法合规性、必要性、可行性、收益率进行认真 论证研究，编制投资计划，小组成员应勤勉尽职，充分履行职责。 第十四条 进行项目可行性研究应进行前期调研，会同有关专 家、专业人员进行项目可行性论证，并制作可行性研究报告，该报告 内容包括投资项目的基本情况、投资方案、投资价值、市场前景、竞 争情况、主要风险及防范措施等。对于重